老师，您好！我问一下，就是厂家会给我们返利，我们会专票给厂家，但他们不会直接给现金，直接返商品给我们了，这个是怎么冲账的？
同学； 收到实物销售返利方冲减有关存货成本，并要计缴增值税。需分两种情况处理： (1)若供货方开具增值税专用发票，则： 借：库存商品 应交税金——应交增值税(销项税额) 贷：主营业务成本 (2)若不开具增值税专用发票（对于销售方应该视同销售），则： 借：库存商品 贷：主营业务成本 你们给对方开票是与交易不符的哈，你们是采购收货方，不应该给对方开票的哈~
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老师，我们跟厂家合作，然后厂家给返利款，就是销量达到了给返利的，那那这个返利款他们怎么给我们啊？冲减货款肯定不行，因为这次我们冲减了货款，结果他们就只按照付多少钱开票给我们，那我们进项就少了那我们去哪要发票开给客户呢？
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老师，您好！我问一下，就是厂家会给我们返利，我们会专票给厂家，但他们不会直接给现金，直接返商品给我们了，这个是怎么冲账的？
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我司作为电器经销商，每月会有厂家返利激励。如12月返利激励100万，我们给厂家开销售折让信息表100万。 100万没有直接返回给我们，直接加在我们预付厂家系统余额上（如11月余额为200万，现在会加上100万，变为300万）。这个账务处理分录是怎么做才好呢？
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老师，现在厂家直接客户货，厂家返点给我们，是不是正常做入库单，销售单就行？还是直接做厂家的预付款好些
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老师请教一下，这个难倒我了。 我们公司是付预付款给厂家进货的。货也不用发给我们，直接就帮我们一件件代发了。一年下来只要我们进货金额完成目标就有30万的返利可以拿 。但这返利也没有转给我们。而是直接就放到我们付给他们的预付款账他们那个发货平台的虚拟户里了。相当于返利只能给我们用来进货。 ChunYan.C: 那相当于我付了100万，加上对方给的30万返种，我的预付款里就是130万可用。 在每次开票时，这30万会分批票折在发票里。请问这个返利我司怎么入账才能体现出来？ 1.收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时我怎么入账？ 2.收到厂家票折的发票时我又怎么入账？
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