同学, 1借原材料300000 应交税费应交增值税进项税额39000 贷应付票据339000 04/15 15:42 暖暖老师 04/15 15:43 2借固定资产80000 应交税费应交增值税进项10400 贷银行存款90400 暖暖老师 04/15 15:43 3借原材料45500 应交税费应交增值税进项税额4500 贷银行存款50000 暖暖老师 04/15 15:44 4借应收账款1017000 贷主营业务收入900000 应交税费应交增值税销项税117000 暖暖老师 04/15 15:44 5借应付职工薪酬22600 贷主营业务收入20000 应交税费应交增值税销项税2600 暖暖老师 04/15 15:45 借主营业务成本18000 贷库存商品18000 暖暖老师 04/15 15:45 6借应付职工薪酬45200 贷原材料40000 应交税费应交增值税进项税额转出5200 暖暖老师 04/15 15:46 7应交增值税的计算 117000%2B2600-(39000%2B10400%2B4500-5200)=70900

两个问题: 1.请问企业所得税汇算清缴,小微企业,应纳税所得额在(200几十万)-300万之间属于临界点,200几十万具体是多少呢?会引起税务关注么。会让企业写说明还是让企业自查呢? 2.退税金额无论大小都要写说明么?还是退税超过多少钱才写说明呢?
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老师,请问银行流水没写用途,只能挂账,也不知道是啥业务,用途就是写的转取,有没关系?
老师,请问下,卷烟在生产环节缴纳消费税,在批发环节还要交,说的啥意思?
报关单是2月,汇率是选择2月1日的美元汇率吗?2月1日是周日,所以选择是1月30日工作日汇率吗
请问老师,5月4号增加了子女扣除项目,之前大概是没更新好1-4月都没扣,这个是从几月开始能扣?
中级证掉了,可以补办吗?或是现在有电子版的吗?21年考的
董孝彬老师,我公司24年和25年的账是代理记账做的,我26年入职我公司,老板让我理24年和25年的账(重新做账),24年和25年的账我已经重新做完了,并且之前做错的我也更正申报税费了。代理记账的合同今年5月到期,我现在接回来需要注意什么?代理记账的电子账套和凭证我其实都可以不要了,因为我自己重新做了,那还有别的东西需要从代理记帐处拿回来吗?
可转债分摊手续费,属于权益部分的手续费是计入其他资本公积还是股本溢价?
董孝彬老师,一台电脑上装了个税扣缴端,可以用来申报3个公司的个税吗?