演示账套

合伙企业本季度中没有收入也没有成本，但是期间费用有一个银行账户结息，导致最后费用是负数，但是申报数据成本费用不能小于零，那这种情况是按照0申报吗

2022-10-20 16:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-20 16:21

你好；你们什么业务都没有；你要报数据的；你财务费用是负数；你利润表截图来看看

快账用户1648 追问 2022-10-20 16:25

疫情影响业务没有开展起来，但是股东已经把投资款转到账户了，没有任何业务，只有银行结的利息，费用是负数，但是算是有利润了

齐红老师解答 2022-10-20 16:29

你好；在利息费用 19栏次写负数金额即可；体现利息部分

快账用户1648 追问 2022-10-20 16:30

合伙企业，是填写生产经营所得

快账用户1648 追问 2022-10-20 16:31

这个表格

齐红老师解答 2022-10-20 16:33

你好；你成本费用没法写负数的或者是你利息收入暂时先不做；先红冲分录。直接去0报

你好；你们什么业务都没有；你要报数据的；你财务费用是负数；你利润表截图来看看

2022-10-20

那好，就是按照利润表的利润总额填写。

2023-04-14

你好；你之前成本是提前在结转了吗？你这样是0 成本；肯定收入成本不配比；会保存不了的

2022-10-17

同学你好这个没有问题

2024-06-06

问题 1 利润总额不一致原因复杂，可能是税会差异（包括永久性和暂时性差异），也可能有会计差错更正等调整事项，并非一定是期间费用多填。问题 2 不能忽略研发费用对应不一致情况，因其可能涉及税收优惠，影响应纳税所得额计算和税务合规。问题 3 不应随意在管理费用增加数据使利润表与所得税利润总额一致，而应先核对会计账目，检查数据计算和分录等是否正确，再核查所得税申报的纳税调整事项，找出差异原因进行调整。

2025-04-10