老师 想咨询下季度预缴生产经营所得个税时 我利润表有营业外收入也有营业外支出 但是只让填收入和成本，我这怎么填呢 营业外收入和营业外支出填哪个地方呢

不能把营业收收入在成本里减去吗

你好； 不能哈；  收入总额可以  个体户这个 可以包括营业外收入部分的  

我之前申报时都是把营业外收入在成本里减去了

这两个结果其实是一样的呀 不能把营业外收入在成本中去掉吗

 你好； 是的；最终是一致的  

那我之前都是在成本中把营业外收入减去的 这个还需要更正报表吗

 你好；  是的；      要更正申报表的  

25号申报期结束后可以更正吗还是说必须要到下个月1号   我们现在疫情没法去公司

 你好；1.可以去改的； 可以的；    

假如我季度预缴了所得税   利润表有所得税费用  这个金额在经营所得个税报表中还需要填写吗  填哪

老师 回答下

 你好；     所得税费用 不计入成本费用 去哈； 这个不能减去的  

我预缴生产经营所得个税的时候要用所得税费用这个会计分录吗

 你好； 要做分录 。但是  计算申报经营所得税的申报表的时候； 不写这个金额 去计算哈   

分录怎么写呢预缴的时候

 你好； 借应交税费-应交经营所得税 贷银行存款；  计提：借所得税费用 贷应交税费-应交经营所得税  

是经营所得个税还是经营所得税 还有如果年度汇算清缴需要退税 在第二年4月退了税 退税分录怎么写呢

 你好；  个人经营所得税   就是这个 税种 ；   汇算的时候； 如果多缴纳税费  你在退税；     借银行存款贷 应交税费-应交经营所得税； 借  应交税费-应交经营所得税；贷所得税费用   

不通过利润分配 未分配利润这个分录吗 因为跨年退的。