老师好，7月记账发现6月社保忘计提了，现在可以再在6里补计提分录吗？

好的，那会不会影响到二季度的资产负债表和利润表？

不会的，不会的，这个没关系的

OK，谢谢。是所有的计提都不影响财务报表吗？

是的，是的，都不影响的。

好，跨年就影响了，对吗？

是的，跨年就不行了哦

哦，老师，跨年后账务怎么处理呀？

通过以前年度损益调整

好的，谢谢

不客气，很高兴帮你解答

老师好，借以前年度损益调整，贷什么科目呀？

贷方就是正常的科目，只有费用和成本类的通过以前年度损益调整

好的，明白了