老师，公司给出纳的现金做备用金分录 借：库存现金 贷：其他应收款还是其他应付款呢？谢谢老师！

老师是公司每月给出纳做费用付出的款项。

借库存现金贷银行存款 公户提现金的 公户转给个人账户 借其他应收款 贷银行存款 现金给他个人借其他应收款 贷库存现金

谢谢老师！

不用客气 周末愉快

谢谢老师！老师，我的资产负债表中，应交税费为什么会出现负数呢？

老师，进项税额当月未抵扣完的，要怎样账务处理？

看下那个明细余额在借方了 有留底？

是啊，每个月都有留一部分进项税

那就是这个原因 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项

老师，当月未抵扣的进项税额，我的分录 借：应交税费—增值税—待认证进项税额 贷：应交税费—增值税—进项税额 然后到下月抵扣的时候做相反分录冲减对吗？谢谢老师！

你好，没有认证的直接借管理费用，应交税费，待认证贷银行存款就是了。你做的那个分录是什么意思

不知道，我应该是做错了

发票到了咋做的 你看之前

老师，是新注册的公司，是我做账，老师，每月的购进，都有付款给供应商，并且也收到了进项票。

你看发票到了分录怎么做的

发票到了，借：库存商品—A产品 应交税费—增值税—进项税额 货：应付账款—某公司（当月有付款给供应商，也有银行回单）

老师，购进货物，有付款，货：银行存款对吗？我是货应付账款

那你没有认证你就做了进项 后期做待认证的对 没有付款就做应付账款 这个没关系

谢谢老师！