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2022年初单位未弥补亏损是100万,利润表第一季度盈利20万,第二季度亏损-50万,第三季度亏损是-10万,电子税务局第一季度申报企业所得税利润总额是20万减去未弥补亏损20万企业所得税就是0,第二季度申报利润总额是-30万,第三季度申报利润总额是-40万,这样申报下去,我的利润总额-40万,我还用了以前的未弥补亏损20万,那我不是亏了20万

2022-10-24 16:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-24 16:46

同学你好 这样看是亏了二十万

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快账用户8486 追问 2022-10-24 16:46

那现实中大家不都是这样申报的吧?

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快账用户8486 追问 2022-10-24 16:50

如果我第一季度没有未弥补亏损,就缴纳企业所得的,那是不是企业所得税是不是汇缴清算的时候就能退回来?那我这个用了弥补亏损的怎么办?

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齐红老师 解答 2022-10-24 16:55

同学你好 对的 是这样的哦 弥补亏损

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快账用户8486 追问 2022-10-24 16:59

我这种情况是什么样子的?老师可以分析给我听一下小白

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齐红老师 解答 2022-10-24 17:05

同学你好 就是你这个季度的利润可以弥补之前的亏损不用预缴所得税了

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快账用户8486 追问 2022-10-24 17:07

那后期汇缴清算的,我的未弥补亏损还会退给我吗?

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齐红老师 解答 2022-10-24 17:16

同学你好 这个不会退 尽量别退

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快账用户8486 追问 2022-10-24 17:24

大家都这样?

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快账用户8486 追问 2022-10-24 17:24

如果是这种情况

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齐红老师 解答 2022-10-24 17:27

同学你好你可以为了不预缴先暂估成本费用

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同学你好 这样看是亏了二十万
2022-10-24
你好,同学 是的,第四季度就要按照5万乘以所得税税率计算交纳所得税了
2024-04-12
同学你好 汇算清缴的话可以用利润弥补亏损
2023-05-29
您好,第三季度的营业收入成本,利润总额应该填9月份利润表的本年累计的数字,不是第三季度的数字
2020-10-16
你好,你当地季度预缴申报的时候,可以弥补之前年度亏损? 
2023-05-29
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