老师：此题我还是没有弄明白，2000-2000/50=19600这里不是包含折旧了吗？为啥还要在减一次折旧2000/50=400

你好老师。比如，截止2021年12月31日累计折旧是10000元，但是因为有的车辆没有使用，在税法上，有2000元的折旧是不认的，资产负债表里除了应交税费要调动以外，其余的都是按会计的数就行是吗？ 那这个时候，累计折旧少了，那企业所得税就要变多，应交税费调整后就比原来的要多了，负债增加了。我想知道的是这个税费差额调整到哪个科目，可以写一下这个分录吗

老师：此题我还是没有弄明白，2000-2000/50=19600这里不是包含折旧了吗？为啥还要在减一次折旧2000/50=400

老师：此题出售成本为啥用19600*20%，如果用这个已计提折旧的数据，为何后面还要-2000/50的折旧，那19600不是已经计提折旧了吗？

你好这两题都是出自学堂同个老师的课件。 上次有一道题我问了别的老师，麻烦看标记的红圈。 在看看这次红色框里的，为啥为啥这个其他综合收益70这里，对应的借方不是投资收益，而是其他债券投资—公允价值变动。 而且这题是不是有点问题，公允价值铁道930万，还有50万的信用减值损失，此时公允价值不应该是930--50=880吗，这70万最后转到投资收益

19:33<问答详情19:31问答详情23:58:08后或5次对话后问题结束你好，请问企业的装修工程金额一共300万，没有发票，前年是按照进度入账，去年已经完工，也没有取得发票，也没有付款，可以继续计入在建工程不转固定资产吗?等到发票来了以后再转固定资产计提折旧吗?娜娜呢52023-06-1419:29发布61次浏览老师解答齐红官方答疑老师职称:注册会计师您好，已经达到预定可使用状态就转固定资产，也不知道这个发票什么时间来，我们按合同价值先入固定资产进行折日2023-06-1419:30那你提前计提折旧了，不能税前扣除，那发票来了怎么处理这个事情?娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就需要按月计提折旧的2023-06-1419:32-已展示全部,如还有疑问,请点击加群咨老师请您不要答非所问，我在问如果提前计提折旧，不能税前扣除，发票来了如何处理？