演示账套

老师好，有熟悉高新技术企业的老师吗？一个高新技术企业，都是研发部门，从2020年开始到现在，计提的工资会计科目有: 管理费用-研发工资，管理费用-管理人员职工薪酬研发费-人工费用-工资及福利费管理费用-研究费用，老板要申请高新技术企业，调账的应该怎么调呢？调的时候看哪个数呢？答过的老师请不要再接这个问题了，想听听其他老师的建议，用的是2013年小企业会计准则谢谢

2022-11-09 14:08

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-11-09 14:13

同学你好。科目设置应该是：管理费用-研发费用-工资管理费用-研发费用-福利费管理费用-研发费用-材料 ......

齐红老师解答 2022-11-09 14:18

先跟帮助高企的机构沟通，账不动可以可以只给辅助账，这样你就直接把账上的研发总数取出来在EXCL表里面去按辅助账上的格式调整。研发费用辅助账是有专门的格式

快账用户6311 追问 2022-11-09 14:20

老师好，不是会计科目设置，是会计科目调整

齐红老师解答 2022-11-09 14:42

账上研发费用总额要不要变，不变的话帐其实不用调，要变的话，可以调。但是附件资料也要改麻烦，比如管理费用工资转研发费用对转就可以

你好请问一下，你们用的软件是新版本的还是旧版本的

2022-11-09

抱歉啊同学，研发高新技术企业没有操作过

2022-11-09

你好，学员，直接费用之间重分类即可的

2022-11-09

同学你好，就是关于这个研发的工资，贵公司放在了四个科目里面？

2022-11-09

您好，有成功申报高新技术企业经验。调账的应该怎么调红字错误分录，按正确的重新做账，跨年度损益用以前年度损益调整，同时更正纳税申报表。调的时候看哪个数，看工资表以及对应社保

2022-11-09

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