我们是新成立的劳务派遣公司，10月份给一家公司派遣员工，这个月实际工资20万（有工资表，扣除了个人部分承担的社保公积金假设金额2万，假设个税200元），对方接受派遣方应该给我们打多少钱？都是哪几部分组成，请详细说明谢谢

社保公积金这里我说的是个人承担部分，是不是要给我们把公司部分也打过来么？

你好，这个公司部分的话，你们要确定好是你这边来承担还是他那边承担，然后他那边承担的话，他要转过来的。

1.比如社保公司部分承担3万，这样整个分录怎么做？请详细说明一下，谢谢。

你好，咱收到钱以后，嗯， 借银行存款， 贷主营业务收入， 贷应交税费，应交增值税销项税额。 发放工资的时候，可以 借主营业务成本，工资，，贷应付职工薪酬，工资 企业部分的社保，可以 借主营业务成本，社保 贷应付职工薪酬社保。 发放工资的时候， 借应付职工薪酬工资， 贷其他应收款。代扣代缴， 贷应交税费、应交个人所得税， 贷银行存款， 缴纳保险的时候，可以 借应付职工薪酬社保 ，借其他应收款，代扣代缴， 贷银行存款。

我们是小规模纳税人，想选择差额计税，也是这样做吗？我怎么感觉这个分录好复杂呢？我想象中的应该是社保公积金我们是代收代缴不是我们的成本，收款时分录：借方银行，贷方其他应付，付款时，借方其他应付，贷方银行

我们差额部分做收入

差额部分的话。借银行存款，贷主营业务收入，贷应交税费，简易计税。 确定成本的话，是借主营业务成本贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。

老师，能不能用刚才我给出的数据来做一下完整的分录呢

你好同学，这个题目中我理解的是咱们个人公司加个人的保险，个税等是是，220200。 咱们提供这个劳务派遣服务一共获得了多少收入呢？因为现在是差额，咱得有一个收入呀。

为了好算，假设：实发工资10万，公司部分社保5万，个人承担部分2万，公积金7万，个人承担3万，个人所得税1万，劳务派遣收入6万的话，分录是怎么做呢，具体带上数据

您好同学，看一下具体分录，

我们想选择小规模纳税人简易计税中的差额征税，这个需要操作什么报送税务局吗，还是我可以开票的时候可以直接这么开？

开票的时候我是不是选择差额开票，然后开普票

你好同学，你可以详细的去听一下课程，咱们这个的话是可以差差额开票的，至于怎么纳税申报，我建议你具体听一下课程，然后跟着课程学一下。

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