10月成本票未开出，金额未确定，然后暂估成本不含税价位1000，贷应付账款1000，次月发票开回来1200，首先红字冲销上个月暂估的成本票金额，然后按发票金额借：成本1200，贷，应付账款1200。这样做对吗
是的，就是那样做的。
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老师，当月采购原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分录 借:原材料-水泥 5000 贷:应付账款-暂估 5000 借:生产成本 贷:原材料-水泥 付款 借:应付账款 贷:银行存款 次月开来专票 分录:冲红采购水泥暂估 借:应付账款-暂估 5000 贷:原材料-水泥 5000/1.13 应交税费-进项税 贷:应付账款 最后 冲减原材料成本 借:原材料-水泥 进项税金额 贷:生产成本-直接材料 然后按发票做分录 借:原材料-水泥 5000
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请问1月有收入，没成本，暂估了成本，借 主要业务成本 贷 应付账款_暂估 2月收到发票是先红冲原来的分录，借 主要业务成本红字 贷 应付账款-暂估红字，再按发票金额入账嘛，借 主要业务成本 贷 银行存款 ，2月没有收入，分录是这样吗
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Q
10月成本票未开出，金额未确定，然后暂估成本不含税价位1000，贷应付账款1000，次月发票开回来1200，首先红字冲销上个月暂估的成本票金额，然后按发票金额借：成本1200，贷，应付账款1200。这样做对吗
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你好 老师 十二月份暂估了成本 分录是 借生产成本 贷应付账款 然后一月份收到发票 跨年了 我红字冲销原分录 然后暂估金额与发票金额一致 分录借 生产成本 应交税费-进项 贷 应付账款 要调整未分配利润吗
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老师，11份应付账款是暂估的，在12月收到发票后，这样调账冲应付暂估对不对？ 借：主营业务成本26000 贷：应付账款-暂估 26000 1.先做红字冲销 2.次月收到发票支付后按实际发票金额记账 借：主营业务成本 23268.87 贷：应付账款-其他23268.87
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粤公网安备 44030002003870号
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按含税价暂估成本可以吗
是小规模就要含税。