老师，一般纳税人，有社保公积金个税，麻烦写一下工资社保公积金个税全流程，应付职工薪酬不能加二级科目，社保公积金当月购买，次月发工资

都是按照这样做，应付职工薪酬多了余额，不知道怎么平

计提工资应付职工薪酬与发放应付职工薪酬有差异。发放应付职工薪酬，税前金额，等于申报个税总额

老师，计提工资社保公积金，能用个人部分计提？这样就没有余额

不会是平的，我们做了很多年都没有差异的

老师，就是不知道为啥有这个余额

平时加台工资计提复核，与发放有差异要及时调，另要在核算好导入申报系统检测税额确定准确

老师，这个工资表总额

这个总数看不出来的，你要每个人计得的与发放的对比

计提工资～借管理费工资，贷管理费社保，公积金（单位部分）应付职工薪酬

没这种凭证记账分录的

老师，这个计提工资分录对吗？这些都是公司部分

这些贷方是负数冲以前多记的吗

不是，是1月社保公积金单位部分

不对哦，计要反映在借方的，只应付职工薪酬是贷方

因为应付职工薪酬不能增加二级科目，所以只能这样

你好，情况特殊也行的，

老师，就是这2个数有差额

你的明细就对冲了是会有差异的