老师，一般纳税人，有社保公积金个税，麻烦写一下工资社保公积金个税全流程，应付职工薪酬不能加二级科目，社保公积金当月购买，次月发工资
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
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老师麻烦帮我看看这样可以吗？ 工资这块1、当月计提 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 2、 计提公司负担社保、公积金 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-社保 -公积金 3、 当月扣除 公积金 借：应付职工薪酬 -公积金 其他应收款-个人负担公积金 贷：银行存款 --- 4、当月发放工资时 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应收款-个人负担社保 -个人负担公积金 应交税费-应交个人所得税 5、次月银行扣社保 借：应付职工薪酬-社保（公司） 借：其他应收款-个人负担社保 贷：银行存款
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老师好，请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分： 借：管理费用/销售费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分： 借：管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷：应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷：银行存款
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老师，求工资计提，社保，公积金，付社保公积金，发放工资，全部流程。前提应付职工薪酬不能加二级科目，标明公司部分，个人部分。
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老师，一般纳税人，有社保公积金个税，麻烦写一下工资社保公积金个税全流程，应付职工薪酬不能加二级科目，社保公积金当月购买，次月发工资
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老师，每月怎么计提工资社保 借销售费用，管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资 发放时候 借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款-社保（个人部分） 其他应收款-公积金（个人部分） 应交税费-应交个人所得税 银行存款 缴纳时候 借应交税费-应交个人所得税 其他应收款-社保（个人部分） 其他应收款-公积金（个人部分） 借应付职工薪酬- 贷银行存款 缴纳单位社保 借应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-公积金 贷银行存款
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都是按照这样做，应付职工薪酬多了余额，不知道怎么平
计提工资应付职工薪酬与发放应付职工薪酬有差异。发放应付职工薪酬，税前金额，等于申报个税总额
老师，计提工资社保公积金，能用个人部分计提？这样就没有余额
不会是平的，我们做了很多年都没有差异的
老师，就是不知道为啥有这个余额
平时加台工资计提复核，与发放有差异要及时调，另要在核算好导入申报系统检测税额确定准确
老师，这个工资表总额
这个总数看不出来的，你要每个人计得的与发放的对比
计提工资～借管理费工资，贷管理费社保，公积金（单位部分）应付职工薪酬
没这种凭证记账分录的
老师，这个计提工资分录对吗？这些都是公司部分
这些贷方是负数冲以前多记的吗
不是，是1月社保公积金单位部分
不对哦，计要反映在借方的，只应付职工薪酬是贷方
因为应付职工薪酬不能增加二级科目，所以只能这样
你好，情况特殊也行的，
老师，就是这2个数有差额
你的明细就对冲了是会有差异的
差异应是贷方数据