老师您好，现在自查账，发现之前有公司购买米面油记到办公费，进项也抵扣了，这个合理吗，现在需不需要更正一下，谢谢老师

其实是公司食堂用了，记到办公费是不是没有理由呢？

您好，是的，不应该计入办公费，不应该抵扣进项税。需要更正，转出进项税

老师，这个是2019年的账，现在怎么处理？

您好，是19年以来一直这样吗？还是说，只是有那么一两笔？

现在自查19-21年账务，这期间一直有，应该不少

您好，做分录： 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

老师，需要考虑所得税吗？如果是福利费那就超了，需要考虑吗？

您好，如果福利费超了，就需要更正以前年度的申报表，补缴所得税。

申报表还需要更正？直接补交税不可以吗？

您好，是的，需要更正，才补缴得到的呢

怎么更正，不是只补交税就可以吗，对了，这个是自查发现2019年的情况

之前年度的只需要补交不需要更正了吧谢谢老师

之前年度的需要补缴所得税的，需要更正所得税申报表

怎么更正

之前的报表不能随便变动了吧？老师你说的更正是指什么？是指做账，借以前年度损益调整，贷应交税费所得税，对吗？

更正所得税的申报表。你不是要补缴所得税吗？根据补缴的金额更正所得税申报表，然后才能补缴所得税的呢

怎么更正

具体流程麻烦说一下

您好，就是你根据新的数据，做一份所得税的申报表，然后去税局更正申报，补缴税款

老师，申报表数据那就是在原来申报表基础上加上调增的对吗，增值税申报表也是这样对吗？