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贸易公司,成本是暂估的,没有开具发票,汇算清缴时,需要把暂估成本减掉吗

2022-11-16 16:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-16 16:13

你好 不用 纳税调整就行 

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快账用户5390 追问 2022-11-16 16:13

暂估成本,对方还没有开具发票,汇算清缴需要做纳税调整?

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齐红老师 解答 2022-11-16 16:14

是的,需要纳税调整的。

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快账用户5390 追问 2022-11-16 16:16

那就得尽量在年底让对方开发票了,不然就得多交企业所得税

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齐红老师 解答 2022-11-16 16:18

是的,这样处理是对的。

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快账用户5390 追问 2022-11-17 09:44

老师,年底前没有开具发票,但是次年汇算清缴之前开具了,是不是就不用纳税调整了

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齐红老师 解答 2022-11-17 09:51

你好  是的 不用 不用的 

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你好 不用 纳税调整就行 
2022-11-16
是的,需要做纳税调增的。
2020-12-21
你好,实际有业务的账上不用红冲,但是你需要纳税调增。
2023-03-23
同学您好! 在4月份进行企业汇算清缴前,如果发现暂估成本尚未收到发票,应在确定需要调减该笔成本的当月进行冲暂估的分录。这样做可以确保汇算清缴时财务报表的准确性。因此,冲暂估的分录应在4月份之前的相关月份进行。
2024-03-04
你好 对的 是这么做的
2021-05-28
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