1.ABC公司第2季度的期初现金余额为$75,000；该公司的现金政策为，期末的现金余额不得低于$50,000。ABC公司赊购的信用条款为n/30；一般是在采购的当月支付当期金额的60%，剩余的金额在下个月支付。ABC公司3月份原材料的采购金额为$155,000，4-6月份每月的材料采购金额分别为243775、302685、389020元。ABC公司在5月份支付了年初采购设备的货款，金额为$200,000。为了满足公司对于期末现金持有量的要求，必要时可想银行借款，利率为月息1%，银行要求贷款金额必须是$50,000的倍数；利息在每月月末支付，第二季度期初没有银行贷款。（假设：贷款发生在期初，还款发生在期末）要求:完成20XX年第二季度的现金流量表。（格式见下表，列出计算过程）

阳光公司预计下月月初现金余额为10000元，下月月初应收账款为5000元，预计下月可收回80%，下月销货62500元，当期以现金收到销货款的50%，采购材料10000元，当期付款70%，当月应付账款余额为6250元，需在月内付清，下月以现金支付工资10500元;间接费用为62500元，其中折旧费5000元;预交所得税1125元;购买设备支付现金25000元。现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的整数倍现金余额最低为3750元。要求:填写下表(1)-(10)，计算下月预算现金余额。期初现金余额10000元加:现销收入(1)可供使用现金(2)减:各项支出现金合计(3)材料采购支出(4)工资支出(5)间接费用支出(6)所得税支出(7)设备支出25000元现金多余或不足(8)向银行借款(9)期末现金余额(10)

某公司去年年末现金余额110000，每季季末最低现金余额为100000－150000。预计4月添置600000的设备，当季支付50%，第3、4季度分别支付20%，30%。现有未到期长期借款400000，年利率8%，年末付息。获得银行3月期贷款500000，年利率10%，贷款额为10000倍，每季初借入，下季初还本息。预计第4季度以现金300000对外投资。预计每季缴纳所得税45000。不考虑其他税费。求每一季期初现金余额。

某公司去年年末现金余额110000，每季季末最低现金余额为100000－150000。预计4月添置600000的设备，当季支付50%，第3、4季度分别支付20%，30%。现有未到期长期借款400000，年利率8%，年末付息。获得银行3月期贷款500000，年利率10%，贷款额为10000倍，每季初借入，下季初还本息。预计第4季度以现金300000对外投资。预计每季缴纳所得税45000。不考虑其他税费。求每一季度的期初现金余额。要结合图片的资料算。

ABC 公司第 2 季度的期初现金余额为$75,000；该公司的现金政策为，期末的现金余额不得低于$50,000。ABC 公司赊购的信用条款为 n/30；一般是在采购的当月支付当期金额的 60%，剩余的金额在下个月支付。ABC 公司 3 月份原材料的采购金额为$155,000。ABC 公司在 5 月份支付了年初采购设备的货款，金额为$200,000。为了满足公司对于期末现金持有量的要求，必要时可向银行借款，利率为月息1%，银行要求贷款金额必须是$50,000 的倍数；利息在每月月末支付（贷款发生在期初，还款发生在期末）。要求编制以下现金流量表

某企业正在编制2022年1月份的现金收支计划。有关资料如下1)2021年末现金余额为10000元(2)1月预计销售469件。每件100元/件,收款条件为当月销售货款的50%，月初应收账款余额为14000元3)当月采购材料的支付13104元,根据付款条件支付50%,2021年12月采购材料的应付账款为10000元,当月准备把余额付清(4)销售费用和管理费用付现13154元5)准备购买设备30000元6)当月预缴所得税3000元企业现金不足时可向银行借款，借款金额为100元的整数倍数,年利率为12%,按月支付利息)要求月末现金余额为4500元要求1.计算经营现金收入2计算可供支配的规金3.采购材科支出4.计算经营性现金支出5.计算现金余缺6.确定向银行借款的数7.现金月末余额