老师 代扣代缴个人社保费是填5817还是按社保月缴费账单上个人合计总的填？社保缴费账单上是5817月缴费是5132.4 这个数字不知道差在哪？怎么会不一致呢？

老师 那计提单位社保和个人部分金额怎么入账 比如9月的那个社保单要如何做分录

同学你好 个人部分是包含在工资里计提的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

是这样做还是要按月缴费的剪去做单位金额

企业承担的部分不用包含在工资里计提的 不减去

好的 这个我知道的 就是代扣代扣缴个人部分和缴纳社保费的时候那个金额是一致的 这个账面就冲减了对吗相当于只是的计提了单位部分社保费是这个意思吗

老师 麻烦帮我看看了 谢谢

都是计提当月缴纳上月

同学你好 对的 社保部分是单独计提的

好的 谢谢老师

同学你好 满意请给五星好评，谢谢

好的 谢谢