老师，我问下利润表的勾稽关系

本月数的所得税额是不是错了

呃，之前年度有亏损的吗。

没有，我是拿利润总额✖️0.025

算不出这个数字

看一下你的企业所得税申报表里面，他有以前年度损益调整的。

你帮我看下

他这个利润不太对，怎么是47000多。

是不是应该拍9月利润表

我上面拍的10月利润表，九月份所得税没计提

九月份利润表

47286.81乘以2.5%减去前三个季度预缴。

前两个季度预交不是前三个。

我第一季度实际支付了了759.75，第二季度173.19，第三季度249.23一共预交了1182.17，这个跟10月利润表累计那个数字一样的

那你九月份没有计提，他做到了十月份。

那个我怎么改

不用修改啦，他在九月份没有计提，十月份可以补上的。

每年12月月底还是计提，一月缴纳，跨年这个还需要做什么

你好，不需要做其他的。

像记账公司季度不计提，这个跨年需要怎么做