作业活动2022-《期末复习题》业务核算题1四、业务核算题（一）万达公司为增值税一般纳税人，增值税率为13％。本月发生如下经济业务，请编制会计分录。1.收到投资者投入货币资金100000元，存入银行2.企业从银行借入3个月期借款50000元，存入银行。3.月末计提本月短期借款利息600元4.购入A材料一批，货款50000元，增殖税6500元；价税款用银行存款支付，材料验收入库。5.公司用银行存款50000元归还短期借款。6.采购员李明出差借款5000元，以现金付讫。7.以银行存款偿还前欠顺达公司货款45000元。8.仓库发出A材料3000元，乙材料6000元用于车间一般消耗。9.从银行提取现金20000，准备发放工资。10.以现金20000元发放职工工资。11.计算分配本月应付职工薪酬20000元，其中生产工人工资15000元，车间管理人员工资3000元，厂部管理人员工资2000元。12.计提本月固定资产折旧，生产车间提取3000元，行政部门提取2000元。13.结转本月发生制造费用30000元。14.销售给华阳公司产品一批，货款100000元，增值税

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• 老师，想用友T+的版本，需要跟旺店通同步数据的，我在往来单位的设置时，如果对供应商分类，要怎么分好？(前提:我打算进口的商品入库不用暂估，但国产的商品入库全部暂估，但我科目又打算把供应商分为采购商品，采购费用的两类)那我供应商按什么分类，到时候生成凭证时比较好处理

• 交的所得税滞纳金记入哪个科目

• 老师，一般纳税人，11月份成立的外贸公司，专门出囗，有限责任公司，股东出资2万元，其他应付款挂1万多，其他应收款挂1万多，出囗退税款，对12月份企业所得税申报有没有影响

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• 税务的处罚在电子税务局哪里可以查到

• 朴老师你好，若是老板是海南开公司，可以享受哪些政策优惠，麻烦详细说下

• 老师好，我们公司今年产生的贷款利息，明年开票行不行，明年开的话能不能抵扣增值税呢

• 如果公司今年营业收入636万 增值税6％税率 其他没有可以抵扣的进项 公司房租40万一年 房租税费由公司承担 房东净得40万 如果房租开普票增值税附加税减免 只要交个税房产税印花税综合税率6.5％ 如果房租开专票 增值税附加税6.175％ 加上个税房产税印花税综合税率6.5％ 综合税率12.675％ 开普票划算还是专票划算

• 老师，总公司基本账户被冻结了，在账户解冻之前，都是在分公司代付工资和报销，请问我作为分公司的财务，我只跟总公司挂往来吗？这费用是属于总公司的吧？费用是不是应该是总公司的财务做账？那我分公司这边跟总公司挂往来账的话，我的附件是什么，就是代付工资和报销的话