您好,收入按视同销售的调整,广告费用和业务招待费的纳税调整额是根据视同销售的收入金额影响,对营业外支出的纳税调整额是考虑不能企业所得税扣除部分金额,上述综合影响当年纳税所得额和企业应纳的所得税额

会计利润和业务招待费的应纳税所得额和广告费及营业外支出应调整的应纳税所得额,本年度的应纳税所得额
某生产企业2021年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2)取得国债利息收入2万元;(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元(不含增值税);(4)全年销售费用500万元,含广告费400万元;全年管理费用200万元,含招待费80万元;全年财务费用50万元;(⑦全年营业外支出40万元,包括通过政府部门对灾区捐款20万元,非广告性赞助支出10万元,缴纳滞纳金2万元。要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(3分)(2)该企业对收入的纳税调整额;(1分)(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(3分)(4)该企业对业务招待费用的纳税调整额:(3分)(5)该企业对营业外支出的纳税调整额:(3分)(6)该企业2021年的应纳税所得额;(1分)(⑦)该企业2021年应纳所得税额。(1分)
生产企业2021年发生下列业务: (1)销售产品收入2000万元; (2)取得国债利息收入2万元; (3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元(不含增值税); (4)全年销售费用500万元,含广告费400万元;全年管理费用200万元,含招待费80万元;全年财务费用50万元; (7)全年营业外支出40万元,包括通过政府部门对灾区捐款20万元,非广告性赞助支出10万元,缴纳滞纳金2万元。 要求计算: (1)该企业的会计利润总额;(3分) (2)该企业对收入的纳税调整额;(1分) (3)该企业对广告费用的纳税调整额;(3分) (4)该企业对业务招待费用的纳税调整额;(3分) (5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(3分) (6)该企业2021年的应纳税所得额;(1分) (7)该企业2021年应纳所得税额。(1分)
要求:根据上述资料,按照下列顺序计算回答问题,如有计算需计算出合计数。(1)计算当年的会计利润。(2)计算业务(2)中转让专利技术使用权应纳税所得额调整金额。(3)计算业务(3)中研究开发费及业务招待费应纳税所得额调整金额。(4)计算业务(4)中广告费应纳税所得额洞整金额。(5)计算业务(6)涉及的应纳税所得额调整金额。(6)计算业务(7)中工资、职工福利费、1会经费、职工教育经费应纳税所得额洞整金额。(7)计算业务(8)涉及的应纳税所得额调整金额。(8)计算当年该企业的企业所得税应纳税所得额。(9)计算当年该企业应缴纳的企业所得税。
老师想问一下这个题目中企业对收入的纳税调整额、对广告费用的纳税调整额、对业务招待费的纳税调整额、对营业外支出的纳税调整额、企业当年纳税所得额和企业应纳的所得税额分别怎么算的呢,谢谢!
请问一下哪位老师,接了一药店,进去没有开票给顾客这个模块,是怎回事
之前未开票收入没有入账,汇算清缴,可以把未开票收入调整吗,那12月的账要调整吗,还是坐在26年也可以
有家药品门店没有开票模块是怎么回事啊
购料28元带3%的票回来。 汽车运费36股票无票 对方公司要提供13%的税点专票。 我们需要增加多少钱能过,老师请问下这个应该怎样算?
应收账款的坏账处理,分录如何做
您好,请问开发票时实名认证一个是电子税务局App扫脸实名认证另一个是国家网络身份认证。这个国家网络身份认证是怎么认证呀?
一家公司和一家个体户是不是不用报经营所得C表,必须两家个体户或者一家个体+一家个人独资企业才会报
老师你好,明细账是指什么,应该打印什么东西
老师,我25年多提了所得税,今年已经冲掉了,为什么审计还调整我的所得税
买车按揭应该怎样账务处理,购车价1036000元,首付103600,保险8643.15购置税免3万后61681.42元,按揭车款每月17000,其中3000是利息,14000为本金,怎样会计科目