你好需要计算做好了发给你
某商贸企业2021年度资产总额4800万,在册职工320人,自行核算实现利润总额-40万元,后经聘请的会计师事务所审计,发现有关情况如下:(1)计入成本、费用中的实发工资540万元;发生的工会经费15万元、职工福利费82万元、职工教育经费18万元(已经取得专用收据);(2)4月1日以经营租赁方式租入设备一台,租赁期为2年,一次性支付租金40万元,计入了当期的管理费用;(3)财务费用中含向非金融机构借款500万元的年利息支出,年利率10%(银行同期同类贷款利率6%);(4)当年发生违约金50万,被消防部门罚款支出5万;要求:根据上述资料,按下列序号回答问题,每问需计算出合计数:(1)计算职工工会经费、职工福利费、职工教育经费应调整的应纳税所得额;(2)计算租赁设备的租金应调整的所得额;(3)计算利息支出应调整的所得额;(4)计算违约金、罚款支出应调整的所得额;(5)计算该企业的应纳税所得额和当年应缴纳的企业所得税。
2题福州某企业2019年自行核算实现利润总额50万元,后经聘请的会计师事务所宙计,发现有关情况如下:(A)计入成本、费用中的实发工资120万元;发生的工会经费4.4万元、职工福利费18.8万元、职工教育经费12.6万元。(B)计入全年管理费的业务招待费为5万元,广告费用为20万。(当年产品销售收入为400万)(C)财务费用中含向非金融机构借款50万元的年利息支出,年利率10%(银行同期同类贷款利率6%);(D)当年通过市政府向贫困地区捐赠9万;要求:根据上述资料,回答下列问题。(1)计算工会经费、职工福利费、职工教育经费应调整的应纳税所得额;(2)计算业务招待费与广告费用应调整的所得额(3)计算利息支出应调整的所得额,(4)计算捐赠应调整的所得额;(5)计算该企业当年应缴纳的企业应纳税额。
2题福州某企业2019年自行核算实现利润总额50万元,后经聘请的会计师事务所宙计,发现有关情况如下:(A)计入成本、费用中的实发工资120万元;发生的工会经费4.4万元、职工福利费18.8万元、职工教育经费12.6万元。(B)计入全年管理费的业务招待费为5万元,广告费用为20万。(当年产品销售收入为400万)(C)财务费用中含向非金融机构借款50万元的年利息支出,年利率10%(银行同期同类贷款利率6%);(D)当年通过市政府向贫困地区捐赠9万;要求:根据上述资料,回答下列问题。(1)计算工会经费、职工福利费、职工教育经费应调整的应纳税所得额;(2)计算业务招待费与广告费用应调整的所得额(3)计算利息支出应调整的所得额,(4)计算捐赠应调整的所得额;(5)计算该企业当年应缴纳的企业应纳税额。
2题福州某企业2019年自行核算实现利润总额50万元,后经聘请的会计师事务所宙计,发现有关情况如下:(A)计入成本、费用中的实发工资120万元;发生的工会经费4.4万元、职工福利费18.8万元、职工教育经费12.6万元。(B)计入全年管理费的业务招待费为5万元,广告费用为20万。(当年产品销售收入为400万)(C)财务费用中含向非金融机构借款50万元的年利息支出,年利率10%(银行同期同类贷款利率6%);(D)当年通过市政府向贫困地区捐赠9万;要求:根据上述资料,回答下列问题。(1)计算工会经费、职工福利费、职工教育经费应调整的应纳税所得额;(2)计算业务招待费与广告费用应调整的所得额(3)计算利息支出应调整的所得额,(4)计算捐赠应调整的所得额;(5)计算该企业当年应缴纳的企业应纳税额。
某商贸企业2021年度资产总额4800万,在册职工320人,自行核算实现利润总额﹣40万元,后经聘请的会计师事务所审计,发现有关情况如下:(1)计入成本、费用中的实发工资540万元;发生的工会经费15万元、职工福利费82万元、职工教育经费18万元(已经取得专用收据);(2)4月1日以经营租赁方式租入设备一台,租赁期为2年,一次性支付租金40万元,计入了当期的管理费用;(3)财务费用中含向非金融机构借款500万元的年利息支出,年利率10%(银行同期同类贷款利率6%);(4)当年发生违约金50万,被消防部门罚款支出5万;要求:根据上述资料,按下列序号回答问题,每问需计算出合计数:(1)计算职工工会经费、职工福利费、职工教育经费应调整的应纳税所得额;(2)计算租赁设备的租金应调整的所得额;(3)计算利息支出应调整的所得额;(4)计算违约金、罚款支出应调整的所得额;(5)计算该企业的应纳税所得额和当年应缴纳的企业所得税。
接受企业投资固定资产原值180000,合同价值为178000,确认资本额为170000
老师做内账,施工单位每个月工程量是收入还是成本?老板想大概知道每个月收入–成本是赚了了还是亏了,这个要怎么计算
老师,A为总包,总价款1000,分包给B600,能少交增值税及附加税吗?(一般纳税人选用简易计税方法)麻烦老师解惑,谢谢!
应付单据审核里面记录为零怎么办?
负单据审核里面记录为零怎么办?
老师,公司是小企业会计准则,去年收到稳岗补助,记到了营业外收入,社保核查现在让调到其他应付款,目前汇算清缴已经填报过了,稳岗补助金额400多,也不想麻烦的重新改报表,怎么记分录可以把账记在当月
您好,想问一下英国invoice能开人民币金额吗
向红星工厂购入材料两批:乙材料买价30000元,增值税3900元;丙材料买20000元,增值税2600元。款项尚未支付,材料已经验收入库。借贷问题
未依照《企业信息公示暂行条例》第八条规定的期限公示年度报告的,有这个提示。不过这个公司在2022年的时候已经做了简易注销公示,这是2023年做了这个处罚,今年4月份又做了一次,这个情况怎么办?
老师小规模纳税人免交增值税应将销项税额转入营业外收入那二级科目应该是什么呢
公会经费扣除540*2%=10.8纳税调增15-10.8=4.2 福利费扣除540*14%=75.6纳税调增82-75.6=6.4 教育费扣除540*0.025=13.5纳税调增18-13.5=4.5
2.计算租赁设备的租金应调整的所得额 40-40/24*9=25
3)计算利息支出应调整的所得额 500*(10%-6%)=20
4)计算违约金、罚款支出应调整的所得额; 5
5.)计算该企业的应纳税所得额 -40+4.2+6.4+4.5+28+20+5=28.1 应交企业所得税28.1*0.25=7.025