借银行存款贷应收账款,天利公司12万 借应付账款贷银行存款6万
2019年10月30日,银行对账单余额为269000元,银行存款日记账余额为171045元,甲公司与银行往来资料如下:(1)10月30日,收到购货方转账支票一张,金额为36800元,已送存银行,银行尚未入账。(2)10月30日,甲公司当月的水电费用1325元,银行代为支付但公司未接到银行通知,尚未入账。(3)10月30日,甲公司开出支票尚有48320元未兑现。(4)10月30日,甲公司送存支票12240元,因对方存款不足,被银行退票,公司未接到通知。(5)10月30日,甲公司委托银行代收款项100000元,银行已入账,公司尚未收到银行通知。
2.该公司3月末发生经济业务如下:(1)29日,签发“转账支票”(4867号),支付前欠甲单位货款46400元(2)29日,签发“现金支票”(1801号),提取现金3800元备用。(3)29日,签发“转账支票”(4868号),购买办公用品580元。(4)29日,收到乙企业交来的“银行汇票”一张,偿还前欠货款23200元,填写“进账单”(2190号),送存银行。(5)29日,收到银行转来的“电汇凭证”(2371)收账通知,系甲企业投资转入款项300000元。(6)30日,填写“银行汇票委托书”(6132),送交银行,银行签发银行汇票的一张,面值50000元。(7)30日,采购员丁凡出差借借差旅费3000元,签发“现金支票”(1802号)付论。(8)30日,购进材料一批,价款6000元,增值税额780元,以“转账支票”(4869号)付论。(9)30日,销售给乙企业商品一批,价款10000元,增值税1300元,收到乙企业签发的银行本票一张,填写“进账单”(2191号)送存银行。(10)30日,收到银行转来“委托收款”(3875)收账通知,为丁公司前欠货款49
2019年10月30日,银行对账单余额为269000元,银行存款日记账余额为171045元,甲公司与银行往来资料如下:(1)10月30日,收到购货方转账支票一张,金额为36800元,已送存银行,银行尚未入账。(2)10月30日,甲公司当月的水电费用1325元,银行代为支付但公司未接到银行通知,尚未入账。(3)10月30日,甲公司开出支票尚有48320元未兑现。(4)10月30日,甲公司送存支票12240元,因对方存款不足,被银行退票,公司未接到通知。(5)10月30日,甲公司委托银行代收款项100000元,银行已入账,公司尚未收到银行通知。
2011年10月30日,收到银行对账单余额为75000元,甲公司银行存款日记账余额67500元。末达账项资料如下:(1)10月28日,甲公司开出一张金额为3300元的转账支票,用以支付供货方货款,但供货方尚未持票到银行兑现。(2)10月29日,甲公司送存银行的某客户转账支票5300元,因对方存款不足而被退票,而公司未接到通知。(3)10月30日,甲公司当月的水电费2500元,银行代为支付,但公司尚未接到通知而尚未入账。(4)10月30日,银行计算应付给甲公司的存款利息3600元,银行入账,公司尚末收到通知。(5)10月30日,甲公司委托银行代收的款项15000元,银行转入该公司存款户,但公司尚未收到通知入账。(6)12月30日,甲公司收到购货方转账支票,金额6600元,已送存银行,但银行尚末入账。编制银行存款余额调节表
2日,上月委托银行向天利公司收取的货款120000元,银行已收妥入账,收到银行的通知:同日,天和公司交来转账支票一张,归还所欠的货款60000元,当日填写银行进帐单送存银行。