你好!你们应交税费应交企业所得税科目是借方余额吗?没有计提不涉及损益类科目直接原分录红字冲回就可以或原分录做反方向分录
老师您好2021年汇算清缴退税,退了2笔,分录都要这样做吗?还是一笔分录就做好了 借银行存款贷应交税费、企业所得税, 借应交税费、企业所得税贷利润分配未分配利润, 这个是小企业会计准则做账的
我司适用小企业会计准则。2021年我司预缴了企业所得税,但是没有计提。分录是借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款。现在税务局把2021年的所得税全额退回,应该怎么做分录啊。
小企业会计准则,汇算清缴补交企业所得税,分录这么做对吗?借所得税费用贷应交税费—应交所得税/缴费借应交税费—应交所得税贷银行存款
2023年所得税汇算清缴退税,我们是小企业会计准则,会计分录:借:应交税费—应交所得税费用 贷:所得税费用 借:银行存款 贷:应交税费— 应交所得税费用
第一季度需要预交企业所得税,分录是借:所得税费用,贷:应交税费-应交企业所得税,缴纳所得税:借应交税费-应交企业所得税,贷:银行存款,次年汇算清缴,不用缴纳企业所得税,退回来的分录怎么做?
老师,一般纳税人公司这个季度没有业务,那申报的资产负债表怎么填呢
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据?
公益性公墓建设项目已经出审计报告,这个记什么会计科目?借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品?怎么算完工?正式的评估报告?还是……
建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
快账软件只能网址登录吗?
请问有销售收入,但是还没有成本票回来,月末暂估成本的时候分录是怎样的
甲方(债务人)、乙方(原债权人)、丙方(债权受让人),我们是丙方分包了乙方的劳务,乙方给甲方开1000万工程款发票,甲方付乙方本应付1000万,但现在只有700万款跟价值300万房子,而我们分包了乙方的劳务,又将这价值300万的房子给我们了,我们三方需要签债权债务清偿协议,我们也开300万发票给了乙方,后边这300万不再走账了,这样对我们也就是丙方有税务风险吗?
1、老师:下面这道题,转让不动产为何是9%的税率,不是13%吗? 2、另外为何不减当时购进时成本和契税? 3、老师可以帮忙总结一下转让不动产以及建筑什么情况下13%、9%,什么情况下用5%税率和3%税率。 什么情况下建筑和房地产用差额?
你好!你们应交税费应交企业所得税科目是借方余额吗?没有计提不涉及损益类科目直接原分录红字冲回就可以或原科目做反方向分录
对,一直挂在借方余额。并不涉及损益类
你好!这样直接原科目做反方向就可以
那我只需要做借银行存款贷应交税费-企业所得税就可以了?也不需要结转到本年利润之类的?
你好!不用的,不是没有涉及损益类科目吗?
哦哦,明白了,谢谢老师
不客气欢迎下次提问