您好,同学请稍后,老师正在解答
老师您好,请问您汇算清缴应付职工薪酬里面包含劳务费吗?社保和公积金都是计入管理费用里的部分,谢谢
企业使用自己的房产需要缴纳城镇土地适用税吗?
业务出差,一个人买了2个人的车票,买票的人可以报销另外一个人的车票吗
老师 我公司卖家具 属于那种类型公司
老师,2025年补缴了24年7月到11月因社保基数调整的养老、医疗:个人、单位都补缴了。这样在计算个税时,个人承担的社保需要加上补缴的部分金额去计算个税吗?就是正常月份+补缴的7-11月的个人承担部分的金额?
公司就一个股东,往对公账户转投资款,也要交印花税吗?
短期借款需要每个月计提利息吗?还是等还款的时候一次性计入费用呢?
厂房有一笔装修费用,摊第三个月,分录咋做?借管理费用-厂房装修费 贷 长期待摊费用?
比方说我开票给别人十三个点,但是我我们收人家收八个点,那不是要亏五个点嘛,对不对,如果有进项票。那我就多开点进项票能不能抵的掉的呢?和费用什么的能不能抵掉这个税?
购买礼品送客户可以直接记入什么科目?需要通过库存商品吗
(1)应收账款账面价值=22000,计税基础=24000。可抵扣的暂时性差异=2000 其他债权投资的账面价值=2600 ,计税基础=2400,应纳税暂时性差异200 长期股权投资账面价值=2600,计税基础=2800,不确认应纳税暂时性差异 (2)递延所得税资产=2000*0.25=500 (3)业务宣传费=30000*0.15=4500 应交所得税=(3000%2B2000-200%2B300)*0.25-650=625 借:所得税费用 775 其他综合收益 50 贷:应交税费-应交所得税 625 递延所得税资产 150 递延所得税负债 50
第3个小问,怎么做的,有点看不懂,他的分录是啥呀,
把前面的资产和负债的暂时性差异都算上去,然后所得税费用倒挤就可以了