我们是生产型企业，平时内销是13%的货物，现在出口备案表需要填写是否零税率，应该填是还是否

出口应该是零税率的选择是。

2022-12-21

你们有出口服务吗没有的话否

2023-11-25

一般纳税人发生出口业务，出口企业在进行增值税纳税申报时，应按以下要求填报主表、附表1和附表2: 1.出口视同内销征税货物销售额填报在主表第1栏“按适用税率征税货物及劳务销售额”和第2栏“应税货物销售额”，以及附表1第3栏“开具普通发票”中。同时，外贸企业应相应调减主表第8栏“免税货物及劳务销售额”和第9栏“免税货物销售额”数据，生产企业应相应调减主表第7栏“免、抵、退办法出口货物销售额”。 2.出口视同内销征税货物按规定计提的销项税额填报在主表第11栏“销项税额”和附表1第3栏“开具普通发票”中。 3.生产企业前期已按规定计算并已转入成本科目的免抵退税不得免征和抵扣税额，经主管税务机关批准从成本科目转入进项税额科目予以抵扣的进项税额，应在主表第14栏“进项税额转出”和附表2第18栏“免抵退税办法不得抵扣进项税额”作负数冲减。 4.外贸企业前期已按规定计算并已转入成本科目的征退税率差及转入应收出口退税科目的金额，或者前期未作相关账务处理的进项税额，经批准转入进项税额科目予以抵扣的进项税额，应填报在主表第12栏“进项税额”，以及附表2第11栏“期初已征税款”中。并相应调减附表2第25栏“期末已认证相符但未申报抵扣”数据（25栏＝23栏＋24栏－11栏）。

2022-07-19

企业类型：填 “生产企业”。贸易方式：填 “一般贸易”。

2024-11-14

1.核实出境货物备案清单的内容是否与报关单相关内容相符：这是非常关键的一步。您需要详细比对备案清单和报关单上的各项信息，包括但不限于：货物品名、数量、价值、出口日期、运输方式、目的地等。确保两者之间的信息完全一致，没有差异。 2.出口日期填报是否准确：出口日期是退税申报中的重要信息，必须确保准确无误。如果备案清单中的离境日期与报关单上的出口日期不一致，您需要根据实际情况进行调整。通常情况下，备案清单中的离境日期应作为实际的出口日期。 3.保税区的出口明细表的出口日期是否要改成备案清单里的离境日期：是的，如果备案清单中的离境日期与报关单上的出口日期存在差异，您应该将保税区的出口明细表中的出口日期改为备案清单中的离境日期，以确保信息的准确性和一致性。 4.保税区的出口除了要上传备案清单，还需要上传报关单吗：通常情况下，保税区出口退税申报需要同时提供备案清单和报关单。这两份文件都是退税审核的重要依据，缺一不可。因此，您需要确保同时上传备案清单和报关单，并且两者之间的信息要相互匹配。

2024-04-11