28.某企业2021年1月31日银行存款日记账账面余额为36500元；银行对账单余额为38750元。经查发现有以下未达账项： (1)1月28日企业送存银行一张转账支票，金额4000元，银行尚未入账； (2)1月29日银行收取企业借款利息426元，企业尚未收到付款通知； (3)1月30日企业委托银行收款4576元，银行已入账，企业尚未收到收款通知; (4)1月30日企业开出转账支票一张，金额2100元，持票单位尚未到银行办理手续。 根据以上资料,将下列银行存款余额调节表填制完整。 银行存款余额调节表单位名称：某企业项目 调整后余额 调整后余额

#提问#老师请问2.某企业2019年12余额31日银行存款日记账的账面余额为87250元，银行对账单的余额为84800元。经过逐笔核对，发现以下未达账项： （1）12月31日，企业支付办公费500元，开出转账支票，银行尚未入账； （2）12余额31日，销售材料收到一张转账支票，计26150元，企业入账，银行尚未入账； （3）12月31日，收回委托收款26000元，银行已入账，尚未通知企业； （4）12月31日，供电公司委托银行代收电费2800元，银行已从企业的存款账户中划款支付，但企业尚未接到银行付款通知。 要求：根据上述未达账项，编制银行存款余额调节表。（30分）    银行存款余额调节表 2019 年12月31日              单位：元 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账 87250 银行对账单余额 84800 加：银行已收 企业未收 （1） 加：企业已收 银行未收 （4） 减：银行已付 企业未付 （2） 减：企业已付 银行未付 （5） 调节后的银行存款余额 （3） 调节后的银行存款余额 （6）  

银行存款日记账余额为80000元，银行对账单上的余额为82425元，未达账项有：（1）企业于6月30日存入从其他单位收到的转账支票一张计8000元，银行尚未入账；（2）企业于6月30日开出的转账支票6000元，现金支票500元，持票人尚未到银行办理转账和取款手续，银行尚未入账。（3）委托银行代收的外埠存款4000元，银行已经收到入账，但收款通知尚未到达企业。（4）银行受运输机构委托代收运费，已经从企业存款中付出150元，但企业尚未接到转账付款通知。（5）银行计算企业的存款利息75元，已经记入企业存款户，但企业尚未入账。要求1：编制“银行存款余额调节表”2：企业实际能够动用的银行存款余额为（）元3：出纳是否可以根据银行存款余额调节表调整企业银行存款账面记录（）4：银行存款余额调节表和银行对账单作为会计档案可以保存（）年

1.某公司9月30日“银行存款日记账”借方余额为133000元，“银行对账单”贷方余额为171000元。经过逐笔核对，发现有如下未达账项：(1)9月28日，银行收到客户汇付货款23000元已作收款记账，企业因尚未收到收款通知而未记账。(2)9月28日，企业签发支票归还欠款2500元已作付款记账，银行尚未收到划款单据而未记账。(3)9月29日，企业收到客户面额为5000元的银行本票已作收款记账，银行因尚未办妥划款手续而未记账。(4)9月30日，企业以委托收款方式销货的价税款21500元，购货公司如期承付，银行已作收款记账，企业因尚未收到账单，而未入账。(5)9月30日，银行划付电费4000元已作付款记账，企业因尚未收到付款通知而未记账。要求：根据资料，编制如下银行存款余额调节表。银行存款余额调节表2×20年9月30日项目金额（元）项目金额（元）银行存款日记账余额银行对账单余额加：银行已收、企业未收款加：企业已收、银行未收款减：银行已付、企业未付款减：企业已付、银行未付款调节后银行存款余额调节后的银行存款余额

甲公司2021年9月30日，银行存款日记账余额51300元，银行对账单余额为53000元。发现如下()29日，公司存入银行一张转账支票，金额朱达事项：3900元，银行尚未入账)29日，银行收取企业借款利息400元，企业尚来收到付款通知(8)30日，企业委托银行收款4100元，银行已入账，企业尚未收到收款通知4)30日，企业开出转账支票一张，金额1900元，持票单位尚未到银行办理手续。要求：请编制银行存款余额调节表

例题货币资金课后习题【课后习题】某企业2021年9月30日银行存款日记账账面余额51300元,银行对账单余额为53000元。经查对发现有以下未达账项1、29日企业存入银行一张转账支票,金额900元,银行尚未入账2.29日银行收取企业借款利息400元,企业尚未收到付款通知3.30日企业委托银行收款4100元,银行已入账,企业尚未入账收到收款通知4.30日企业开出转账支票一张,金额1900元,持票单位尚未到银行办理手续要求:根据以上未达账项,填写银行存款余额调节表