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今年刚申报成功高新，申报企业所得税税务系统如何从25%调到15%

2023-01-01 10:13

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-01 10:14

你好，在107040表格填写减免的10%

快账用户7015 追问 2023-01-01 10:15

哪里有107040呢

齐红老师解答 2023-01-01 10:16

汇算清缴表格里面的预缴在13行增加一行

快账用户7015 追问 2023-01-01 10:18

就是季度申报时不用改，汇算清缴时才需要调整为15%是吗？

齐红老师解答 2023-01-01 10:20

你好，季度申报的时候在13行里面增加一行在这里面填写

快账用户7015 追问 2023-01-01 10:25

为什么是灰色的增加不了呢

齐红老师解答 2023-01-01 10:26

那你看一下你下方表头是否是小型微利企业选择的是吗？

齐红老师解答 2023-01-01 10:26

上方你的资产还有人数，填写下面那边。

快账用户7015 追问 2023-01-01 10:26

选择的是否

齐红老师解答 2023-01-01 10:28

高新认证选择的是啥时候你在第三季度的时候填写了加计扣除的吗

齐红老师解答 2023-01-01 10:29

根据《国家税务总局关于发布<中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）>的公告》（国家税务总局公告2021年第3号）规定，自2021年4月1日起,应填报《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》(A200000)第13行“减：减免所得税额”：纳税人享受所得减免优惠政策时，应在主表第13行的下级行次填写具体优惠事项名称和减免金额。减免所得税额优惠事项主要包括符合条件的小型微利企业减免企业所得税，高新技术企业减免企业所得税，软件、集成电路企业减免企业所得税、技术先进型服务企业减免企业所得税、西部地区的鼓励类产业企业减免企业所得税、海南自由贸易港鼓励类企业减免企业所得税等。

快账用户7015 追问 2023-01-01 10:29

没呀，怎么回事呢

齐红老师解答 2023-01-01 10:29

这个是文件就是13行增加

快账用户7015 追问 2023-01-01 10:36

显示灰色增加不了怎么回事呢

齐红老师解答 2023-01-01 10:42

你高新认定啥时候的所属期