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2023-01-01 12:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-01 12:28

同学你好,正在帮你计算请稍等

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齐红老师 解答 2023-01-01 12:44

1、不得免征和抵扣的税额=115*7*(13%-10%)=24.15 2、当期应纳税额=169.5*13%-(40.3-24.15)-90=-84.12 3、免抵退税额=115*7*10%=80.5 4、应当退税额=80.5 5、留底税额=84.12-80.5=3.62

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快账用户6593 追问 2023-01-01 12:50

好的,谢谢老师。第二小题 含税的话应该先除以1+13%吧?

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齐红老师 解答 2023-01-01 13:27

嗯嗯,对的噢,我没看到含税,你除以一下哈

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