演示账套

请问我们公司当时因为要转型，买了一台生产设备，因为疫情原因，导致业务没法开展，所以买了一直闲置在那里，因此有很多进项税额留底，2022年税务局对留底退税这块要求尽量申请退税，但是怕引起麻烦所以一直拖着没退，今年有笔订单开票出去，进项没有抵扣，做的暂估入库再销售的，用的之前的设备进项留底税额，请问年底了，怎么做风险小点，1.直接把之前的进项认证，冲销暂估商品。2.还是先暂时不认证不管，等到明年汇算清缴前进行认证冲销暂估3.先暂时把材料入库，冲销暂估，进项税额不认证，做待抵扣税额，等年后根据订单情况再认证主要还是怕留底太多税局老是让退税，但是大家都懂退税哪那么容易的，能不惹麻烦尽量不惹吧

2023-01-06 11:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-06 11:06

您好。是的，退税容易被查账

快账用户7508 追问 2023-01-06 11:12

那接下来我提的三点哪种比较好一点，或者老师有更好的建议

齐红老师解答 2023-01-06 11:15

您好，您先用设备进项税抵扣

快账用户7508 追问 2023-01-06 11:16

那我手里的啥时候认证呢？因为我之前暂估了材料的，是不是等明年汇算清缴前冲销材料都可以？

快账用户7508 追问 2023-01-06 11:17

暂估的库存商品

齐红老师解答 2023-01-06 11:17

您好，暂估材料没发票您没法冲暂估，没发票影响汇算清缴

快账用户7508 追问 2023-01-06 11:18

有啊，那没认证的进项不就是的吗？只不过因为怕认证发票导致留底太多，就一直放着

快账用户7508 追问 2023-01-06 11:18

我上面提了三点方法

齐红老师解答 2023-01-06 11:22

您好，那您选择2即可，能拖就拖

快账用户7508 追问 2023-01-06 11:24

好的，做汇算清缴前冲销暂估的商品就可以，是吧

齐红老师解答 2023-01-06 11:27

您好，是的。汇算清缴前需要发票

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