企业拓展客户，支付的现金10万。但是没有回票。做到了销售费用中，这个怎么处理合规？马上要审计。有什么处理方式可以不调增？

老师，如果是涉及到多方的融资性售后回租，出租方给开了利息的发票，但是没给开已经支付本金的发票，只给了一份收据，这样是不是不合理。 还有原来向A企业采购的设备284万，后来B企业拥有了这些设备的所有权，我们企业向B设备做售后回租，付租金和利息。但是A企业的账上是应付账款贷方，也就是之前A企业给开的发票还挂账上，这个怎么处理。

企业拓展客户，支付的现金10万。但是没有回票。做到了销售费用中，这个怎么处理合规？马上要审计。有什么处理方式可以不调增？

老师，我们是商业企业，商品入库票未到且已经做了销售结转成本，当时有做暂估入库，借库存商品贷应付账款-暂估供应商。现在要做汇算清缴，确认有好几个库存商品是没有票回来冲暂估的，首先账面要如何做会计处理（如果只需要汇算清缴调增缴税，账面跨年不做处理，那挂的应付账款-应付供应商这个余额要怎么做处理，其次，汇算清缴直接调增该笔金额增加利润补缴企业所得税对吧。

老师们，我刚刚接了一个小规模企业，2022年注册成立，24年以前都在财务公司委托代账的，公司研发了一个软件APP，研发2年快到收尾了，但是2022年和23年的账务处理基本没数据，可是有工资的，他们说是符合高薪技术行业，可前期会计处理的成本中根本没有做研发费用，我如果要去申请高薪技术行业地话，就得调账并调表了，从2022年和2023年度报表中看到是没收入，只有小金额成本费用，现在这个软件马上开发后就可以大量销售并应用了，我们现在这个情况是否达到申请高薪技术行业的条件呢？

像公司给老板报销了1万，其中有2千是业务招待费，但是这2千超出今年销售（营业）收入的0.5%”，所以这 2千怎么处理？ 本来报销1万和老板拿回来1万的发票，我做账的分录是： 借：其他应付款1万 贷：银行1万 借：管理费用1万 贷：其他应付款1万 那现在这2千不能入账怎么处理比较合适，合规？将这2千发工资和申报个税的形式可以吗？