老师我是小规模我在报企业所得税发现一个问题咱们书上写在报营业收入时要填写10-12月的利润表的数不包括营业外收入但是我做账的时候金蝶软件直接是主营业务收入减去了营业外收入减去财务费用后算出的企业所得税现在我要报的话应该按照我账套报还是按照书上报这样的话缴纳的企业所得税和账里的有出入我需要怎么处理

你好，营业收入填写营业收入就可以的，不包含营业外收入，营业成本填写营业成本，这个利润总额是你利润表里面的利润总额，已经加上了营业外收入，也减去了期间费用的。

2023-01-10

你好，正常的退税款的话，你记到营业外收入里还算可以，这个是要填到汇算清缴的表里面的，营业外支出的话，你是要做纳税调整的。

2022-05-25

对的，是的，到时候申报企业所得税，你可以弥补亏损。

2023-08-16

你账上做了证明你生成的财务报表是包含营业外收入你填报汇算清缴是按照利润表填写的为什么要用其他项目调增你正常按照利润表填写就可以啦

2022-05-17

你好 1. 是的；查账征收的话；就是收入总额来写的；第1行“收入总额”：填写本年度开始经营月份起截至本期从事经营以及与经营有关的活动取得的货币形式和非货币形式的各项收入总金额。包括：销售货物收入、提供劳务收入、转让财产收入、利息收入、租金收入、接受捐赠收入、其他收入。也就是说账上就是主营和其他和营业外收入之和；不是你说的那样；先做账按月出报表；看你的利润表的数据来写；可以的

2022-09-01