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老师,公司是小规模印花税是年缴,12月计提借管理费用,贷应交税费一印花税,跨年1月份实缴税时借应交税费一印花税,贷银行存款分录这样做可以?

2023-01-10 15:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-10 15:27

你好;   印花税不是走管理费用去 ; 走; 借税金及附加贷银行存款   

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快账用户3405 追问 2023-01-10 15:30

老师要计提

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齐红老师 解答 2023-01-10 15:34

你好; 不计提哈;  新准则不用计提印花税到应交税费去的 

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快账用户3405 追问 2023-01-10 15:36

老师是12月份计提借税金及附加贷应交税费印花税,到跨年实缴税时借应交税费印花税,贷银行存款是这样?

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齐红老师 解答 2023-01-10 15:40

你好;    计提借税金及附加贷其他应付款 ,到跨年实缴税时借其他应付款 , ,贷银行存款 

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快账用户3405 追问 2023-01-10 15:45

谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-01-10 15:47

不客气的;希望能帮到你   

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