演示账套

老师，季报中营业收入营业成本就填利润表中的营业收入吧。

2023-01-13 08:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-13 08:34

你好，填写利润表里面的营业收入，营业成本。

快账用户1458 追问 2023-01-13 08:35

但是我只有期间费用，利润总额是负数，税务风险提示营业收入减营业成本不等于利润总额？

齐红老师解答 2023-01-13 08:35

你好，这个没有关系，可以忽略的，收入减去成本就是不等于利润。

快账用户1458 追问 2023-01-13 08:36

哪我就这么填？没有问题吧

齐红老师解答 2023-01-13 08:37

是的，没有问题的，企业所得税就是这么做的。

你好，填写利润表里面的营业收入，营业成本。

2023-01-13

你好营业收入=主营业务收入%2B其他业务收入，不包括营业外收入营业成本=主营业务成本%2B其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用企业所得税季度申报的时候，营业收入减去营业成本，本来就不等于利润总额的

2023-04-06

你好，是填写本年累计的收入，成本，利润总额才是。而不仅仅是当季度的季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额

2024-07-11

同学你好：理论上营业收入和营业成本是零的话，利润总额也是有数据的，因为还有费用的影响。应该按真实发生数据填上。

2023-11-10

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