老师 我们有一个公司不经营 没发公司 但是老板每个月打款进来交社保 这个还做工资计提 发放工资吗

那么社保公司部分+个人部分 都算公司缴纳也是可以的是吧 也就是个人部分不用做其他应收款-个人部分了是吧

个人部分由自己承担就是了

因为是每个月都是在交老板自己的社保 这样全部算公司支出可以吗？ 之前是 借：管理费用- 员工工资 100 其他应收款-个人社保 20 贷：银行存款 120 现在能不能做成 借：管理费用-员工社保120 贷：银行存款--120

你没发工资，全都做其他应收款-个人社保

那法人打款进来缴纳社保的那部分就不应该做成借款了是吧

直接做代收代付就是了

借：银行存款--120 贷：其他应收款-个人社保 120 借：其他应收款-个人社保 120 贷： 银行存款 120 这样吗 ？ 还是需要单独弄一个科目 其他应收款-代收款

是的，就是那样做就是了

好的 谢谢老师