演示账套

老师好，本月申报2022年10-12月是企业所得税时，营业收入，营业成本，利润总额，看到申报表格写的是本年累积金额，到底是填22年第四季度总的数据还是1-12月总的数据，谢谢。

2023-01-15 15:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-15 15:45

同学你好本年累计填写的是1-12月的总数

快账用户5701 追问 2023-01-15 15:48

如果是申报第三季度，数据就是1-9月数据，申报第二季度就是1-6月数据，对吧

齐红老师解答 2023-01-15 15:56

同学你好对的是这样的

快账用户5701 追问 2023-01-15 16:01

老师好，我去年8月有购入一个资产也做了摊销凭证分录，但是发现去年10月申报第三季度企业所得税时加速折旧栏没有填，现在在申报去年第四季度企业所得税可以在这栏把去年8-9月的摊销金额累积加进去吗

齐红老师解答 2023-01-15 16:06

同学你好正常摊销的不用

快账用户5701 追问 2023-01-15 16:15

对，我发现那是特殊行业和区域合作的资产折旧优惠，一般是摊销不行

快账用户5701 追问 2023-01-15 16:31

假设去年第三季度申报企业所得税的数据（营业收入，营业成本，利润总额）写的是7-9月的数据，而不是1-9月数据，需要更正过来吗，还是影响不大，不用更正，下次注意就行。

齐红老师解答 2023-01-15 18:43

同学你好这个需要更正的

快账用户5701 追问 2023-01-15 18:55

还能更改去年的数据吗

齐红老师解答 2023-01-15 18:57

可以去税局大厅更正的

快账用户5701 追问 2023-01-15 19:11

不更正有什么影响吗

齐红老师解答 2023-01-15 21:07

数据不对可能会查的哦

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