同学你好 对的 是这样理解的
老师,您好,我们公司10月开具了五联的出口普通发票,是不申请退税的,现在需要进行申报 1、出口收入的金额一般是填在第7栏免、抵、退办法出口销售额呢,还是填在第8栏免税销售额这里呢? 2、减免税申报明细表,出口免税这一样也是需要填写的是吗 3、开了出口发票,对应这一单出口的进货发票也要同步勾选的对吗,然后再作进项转出的吗?
外贸企业进口货物单价是100元,收到货后直接再出口销售单价是400元,请问可以申请出口退税的情况下,是否指“退进项税,免征销项税"? 如果这样,这400元单价对应的销售额,就不需要缴纳销项税? 这样理解对吗?谢谢
老师,我还是理解不了下面这句话:,而没有退的那一部分就是出口免征的税和已经抵顶内销的那部分进项税,即免抵税额. 出口的货物对应的进账让抵扣吗,如果不让抵扣,其实也分不清哪些进项对应出口货物。 出口离岸价称号✕(出口税率_退税率),这一部分为什么叫不得免征也不得抵扣的税额呢。 实际进账多,有留底,就可以退税了,真正的退税额高于留底,为什么叫免低,为什么还说抵顶内销,这什么还说这边不交那边不退,还要交附加税。谢谢老师!
某自营出口生产企业是增值税一般纳税人,兼营出口与内销货物。该自营企业出口货物的征税率为13%,退税率为9%。5月该自营出口生产企业发生如下业务:购进原材料一批,取得的增值税专用发票注明的价款300万元,外购货物准予抵扣进项税款39万元,货已入库。上期期末留抵税额5万元。当月内销货物销售额200万元,销项税额26万元;本月出口货物销售额折合人民币280万元。该自营出口生产企业申请退税单证齐全。要求:计算该企业本期免抵退税额,应退税额,免抵税额,并进行相应的会计处理。
某自营出口生产企业是增值税一般纳税人,兼营出口与内销货物。该自营企业出口货物的征税率为13%,退税率为9%。5月该自营出口生产企业发生如下业务:购进原材料一批,取得的增值税专用发票注明的价款300万元,外购货物准予抵扣进项税款39万元,货已入库。上期期末留抵税额5万元。当月内销货物销售额200万元,销项税额26万元;本月出口货物销售额折合人民币280万元。该自营出口生产企业申请退税单证齐全。要求:计算该企业本期免抵退税额,应退税额,免抵税额,并进行相应的会计处理。
老师,费用类的科目需要用往来科目过渡吗? 比如物业费,直接计入的话,筹建期是管理费用-开办费,后面营业了是,管理费用-物业费,这个我该怎么准确统计呢?
老师 想问下玉石的消费税在什么环节征收
老师,您这边有没有股权分配协议的模板呢
这题单选怎么做,麻烦老师帮忙看下,计算过程和分录
老师,有个员工,要补交2010年前的工伤保险,在哪里可以补交
老师外贸企业出口退税,报关单还没接关,但是麻烦报关单横联了可以做进项发票的退税勾选吗?
小规模纳税人1万开1%普票用不用交税交什么税交多少
请问老师,出口生产企业,只备案了免抵退,没有备案免退,但是公司有外购直接出口的,这样应该怎么处理
进项税额转出分录怎么做,年末需要处理吗
就是现在满18周岁,但是不上学可以去企业上班吗,单位要交纳员工社会保险吗