你好,可以冲销错误的,然后做一笔正确的
老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款,收原材料。 借预付账款,贷银行存款(付款金额)。 材料股价入库,借原材料,贷预付账款(不含税材料价格)。 收到发票,先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证,借原材料,借应交税费-增值税-进项税,贷预付账款(付款金额)。还是这样做分录2借:预付账款 贷:银行存款 借:原材料 不含可抵扣进项税额 贷:预付账款-暂估 收到发票 借:预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:预付账款
收到合同,借应收账款 贷预收账款 实际收工程款时,借预收账款 贷应收账款?因为我是按实际收到工程款做主营收入的,我想设置一个科目:工程款。方便核算。这样的话,要怎么做?另外,我想问,采购应付的材料费(因为采购的订单是分批去购买的,有签订合同的,我想把整个合同的采购金额先入账),正常是借材料费 贷应付账款。 那我想实际付款时才用材料费这个科目,即借材料费 贷银存。 所以那个前面的材料费不能用,要不重复了,那采购合同总的材料金额我要怎么做分录呢?
郭老师,请问一下:收到合同,借应收账款 贷预收账款 实际收工程款时,借预收账款 贷应收账款?因为我是按实际收到工程款做主营收入的,我想设置一个科目:工程款。方便核算。这样的话,要怎么做? 另外,我想问,采购应付的材料费(因为采购的订单是分批去购买的,有签订合同的,我想把整个合同的采购金额先入账),正常是借材料费 贷应付账款。 那我想实际付款时才用材料费这个科目,即借材料费 贷银存。 所以那个前面的材料费不能用,要不重复了,那采购合同总的材料金额我要怎么做分录呢?
(1)甲公司2019年6月4日,将款项交存银行,开出银行汇票一张,金额55000元,由采购员张某携带往南京办理材料采购事宜。(2)6月18采购员张三材料采购任务完成回到企业,将有关材料采购凭证交到会计部门。材料采购凭证注明,材料价款40000元,应交增值税5200元,材料已入库(采用实际成本核算)。(3)6月20日,企业接到银行的收款通知,上海交通银行深圳分行采购专户的余款已转回结算户。要求:根据以上业务作出相应的会计分录。
(1)甲公司2019年6月4日,将款项交存银行,开出银行汇票—张,金额55000元,由采购员张某携带往南京办理材料采购事宜。(2)6月18采购员张三材料采购任务完成回到企业,将有关材料采购凭证交到会计部门。材料采购凭证注明,材料价款40000元,应交增值稅5200元,材料已入库(采用实际成本核算)。(3)6月20日,企业接到银行的收款通知,上海交通银行深圳分行采购专户的余款已转回结算户:要求:根据以上业务作出相应的会计分录。作你好老师,能给我写一下这道题的会计分录嘛?
老师,请问已经购入货物发票收到但未抵扣记账完,导致资产负债表应交税费为负数,请问有什么税务风险,负数需要调整吗?
运输公司收到保险赔付的赔偿款,需要缴纳增值税不
公司银行收入一笔款,然后马上收到成本费用发票,需要转这笔款中的一部分款出去。请问有什么风险?
我们是邮政平台卖零食批发的,很多网上订单未支付的,我9月底把所有未支付的挂到对应业务员的应收里面,但是到了10月分可能他们在小程序里支付9月以前的订单了,我这样怎么去统计后面陆陆续续付款的金额,去对冲9月的应收呢?
银行开户已经有5个月了,还没有办理税务的三方协议,会罚款吗
老师,我们每个月提取的备用金,进了会计的银行卡,这个都给公司付款用掉了都没有发票,最后咋平账
如果小规模3个点普票开了6000,5个点普票开了-9000,,填在增值税小规模纳税申报表是这两个税率的销售额合并填写在免税销售额那里吗。
今年广告费发票开多了,收入少了,这多的广告费可以给明年用么?进项被抵扣了?要是给明年,这个咋处理?
老师好!急问:今天新的外贸公司有个小单子,说5000美金以下不开发票了,收汇收了对公账户里,想问:1.那这笔钱要不要确认收入2、到时申报收入吗?申报时也是免税吗?还是说要交13增值税呢?3.进项发票如果是13发票进来怎么处理
老师 你好 假如每月实际发的工资比员工保底工资少 但是会计已经每月进行了申报 那怎么做调整呢?
没有办法冲销错误的,因为他是很多笔数字累计出来的,
你好,是第二笔分录(借:材料采购。 应交税费。贷:应付账款)材料采购的 借方比第一笔的贷方金额少导致的?
有借方的比贷方多的,也有贷方比借方多的,最终累计下来就是在贷方余额
你好 有借方的比贷方多的,就需要冲销材料采购的 借方金额 有贷方比借方多的,就需要补做材料采购的 借方金额
这样下来可能有几百笔凭证,因为我们是生产企业,原材料上百种。可不可以直接把材料采购结转到基本生产成本去呢
你好,没有这样的处理办法(直接把材料采购结转到基本生产成本去)
因为他是好多中材料在录发票的时候录错了,现在要冲销的话需要一笔一笔去查找是哪里不对,所以比较麻烦。没有别的办法了吗
你好 有借方的比贷方多的,就需要冲销材料采购的 借方金额 有贷方比借方多的,就需要补做材料采购的 借方金额 只能是这样,没有简便办法的