公司出纳主要做些什么内容？除了报税不做，还要呢？

你好；   是的； 报税不做的；    其他的工作内容主要是：  1、工资报销 除了经济业务上的款项支出，员工的报销款和工资的发放同样也必须由出纳操作。一般情况下，需要报销的员工会填写费用报销单，交给出纳进行审核。出纳审核无误后会计进行复核，经过批准方可对费用进行报销。而发放工资时，人事部门会将工资发放的金额列表交给出纳人员，同样经过出纳和会计的审核后，才可以对工资进行发放。 2、管理资金 其实所谓的出纳，从字面可以看出其大意：出即支出，纳即收入。所以对资金的收付管理，是出纳最基本的工作内容。但是随着经济的发展，出纳的工作已经不单纯是现金的收付了，额外还有承兑汇票的背书，支票的签付等。所以经济业务上的款项往来，是出纳每日必须要完成的工作。 3、保管物品 正常来说，一家企业的重要资料和物品都会交由出纳来管理，例如印章的存放，合同的整理等。而且这些东西都会锁在保险柜中，方便随时取用。所以保险柜钥匙出纳千万要妥善保管，万不可丢失。  

你好， 1、交接前的准备工作。 会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作: ①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕; ②尚未登记的账目应当登记完毕。结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 ③整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。 ④编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容;实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。 ⑤会计机构负责人(会计主管人员)移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。 2、移交点收。 移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。 具体要求是: ①现金要根据会计账簿记录余额进行当面点交，不得短缺，接替人员发现不一致或白条抵库现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理。 ②有价证券的数量要与会计账簿记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照会计账簿余额交接。 ③会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。 ④银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符;各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符;对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。 ⑤公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚。 ⑥实行会计电算化的单位，交接双方应在电子计算机上对有关数据进行实际操作，确认有关数字正确无误后，方可交接。 3、专人负责监交。 对监交的具体要求是: ①一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人(会计主管人员)监交。 ②会计机构负责人(会计主管人员)办理交接手续，由单位负责人监交，必要时主管单位可以派人会同监交。 4.交接后的有关事宜。 ①会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明:单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。 ②接管人员应继续使用移交前的账簿，不得擅自另立账簿，以保证会计记录前后衔接，内容完整。 ③移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

你好，就是实际去数有多少东西，然后做出盘点表。

、报关进口。出口企业应根据进口合约规定，凭全套进口 　　 单证，作如下会计分录： 　　 借：材料采购—进料加工—××材料名称 　　 贷：应付外汇帐款（或银行存款） 　　 支付上述进口原辅料件的各项国内直接费用，作如下会计分录： 　　 借：材料采购—进料加工—××材料名称 　　贷：银行存款 　　 货到岸时，计算应纳进口关税或消费税，作如下会计分录： 　　 借：材料采购—进料加工—××材料名称 　　贷：应交税金—应交进口关税 　　—应交进口消费税 　　 2、交纳进口料件的税金。出口企业应根据海关出具的完税凭证，作如下会计分录： 　　借：应交税金—应交进口关税 　　—应交进口增值税 　　—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 　　 对按税法规定，不需交纳进口关税、增值税的企业，不作应交税金的上述会计分录。 3、进口料件入库。 进口料件入库后，财务部门应凭储运或业务部门开具的入库单，作如下会计分录： 　　借：原材料—进料加工—××商品名称 　　贷：材料采购—进料加工—××商品名称 　　外购出口配套的扩散 协作产品和委托加工产品的核算 　　 现行政策规定，生产企业出口的自产货物包括外购的与本企业所生产的产品名称 性能相同，且使用本企业注册商标的产品；外购的与本企业所生产的产品配套出口的产品；收购经主管出口退税的税务机关认可的集团公司（或总厂）成员企业（或分厂）的产品；委托加工收回的产品。 　　 一 购入。购入扩散 协作产品后，凭有关合同及有关凭证，作如下会计分录: 　　 借：材料采购 　　应交税金—应交增值税（进项税额） 　　 贷：银行存款（应付账款） 　　 验收入库后，凭入库单作如下会计分录： 　　 借：产成品 　　贷：材料采购 　　 二、委托加工产品会计处理 　　 委托加工材料发出，凭加工合同和发料单作如下会计分录： 　　 借：委托加工材料 　　贷：原材料 　　 根据委托加工合同支付加工费，凭加工企业的加工发票和有关结算凭证，作如下会计分录： 　　 借：委托加工材料 　　应交税金——应交增值税（进项税） 　　贷：银行存款（应付账款） 　　 三、委托加工产品收回。 　　 可直接对外销售的，凭入库单作如下会计分录： 　　 借：产成品 　　贷：委托加工材料 还需要继续生产或加工的，凭入库单作如下会计分录： 　　 借：原材料 　　贷：委托加工材料 　 　 销售业务的核算 　　 一、内销货物处理 　　 借：银行存款（应收账款） 　　贷：产品销售收入 　　应交税金——应交增值税（销项税） 　　 二、自营出口销售 　　 销售收入以及不得抵扣税额均以外销发票为依据。当期支付的国外费用在冲减收入后，在当期可暂不计算不得抵扣税额冲减数，而在年末进行统一结算补税；也可在当期同步计算不得抵扣税额冲减数 　　 三、一般贸易的核算 　　 1、销售收入。 财会部门收到储运或业务部门交来已出运全套出口单证，依开具的外销出口发票上注明的出口额折换成人民币后作如下会计分录： 　　 借：应收外汇账款 　　贷：产品销售收入—一般贸易出口销售 　　 收到外汇时，财会部门根据结汇水单等，作如下会计分录： 　　 借：汇兑损益 　　银行存款 　　贷：应收外汇账款—客户名称（美元，人民币） 　　 2 .不得抵扣税额计算。按出口销售额乘以征退税率之差作如下会计分录： 　　 借：产品销售成本—一般贸易出口 　　贷：应交税金—应交增值税（进项税额转出） 　　 3 .运保佣冲减。运保佣的冲减有两种处理方法，下面两种方法分别进行核算。 　　 A．暂不计算不得抵扣税额的，根据运保佣金额作如下会计分录： 　　 借：产品销售收入——一般贸易出口（红字） 　　贷：银行存款 　　 B．在冲减的同时，按冲减金额同步计算不得抵扣税额的，作如下会计分录： 　　 借：产品销售收入——一般贸易出口（红字） 　　贷：银行存款 　　 同时：借；产品销售成本——一般贸易出口（红字） 　　贷：应交税金——应交增值税（进项税额转出）（红字） 　　 进料加工贸易的核算 　　 企业在记载销售账时原则上要将一般贸易与进料加工贸易通过二级科目分开进行明细核算，核算与一般贸易相同。只不过是对进料加工贸易进口料件要按每期进料加工贸易复出口销售和计划分配率计算“免税核销进口料件组成计税价格”，向主管国税机关申请开具《生产企业进料加工贸易免税证明》，在进口货物海关核销后开具《生产企业进料加工贸易免税核销证明》，确定进料加工“不得抵扣税额抵减额”。 　 　 一、出口企业收到主管国税机关《生产企业进料加工贸易免税核销证明》后，依据注明的不得抵扣税额抵减额”作如下会计分录： 　　 借；产品销售成本——一般贸易出口（红字） 　　贷：应交税金——应交增值税（进项税额转出）（红字） 　　 二、收到主管国税机关《生产企业进料加工贸易免税核销证明》后，对补开部分依据注明的“不得抵扣税额抵减额”作如下会计分录： 　　 借；产品销售成本——一般贸易出口（红字） 　　贷：应交税金——应交增值税（进项税额转出）（红字） 对多开的部分，通过核销冲回，以蓝字登记以上会计分录

你好了 看实际 会计是做账 报税  对账等