演示账套

老师，请问，单位发生1个工伤，员工受伤看病都是公司垫付的，估计后续有可能社保局可以报销一部分医疗费，这来来回回怎么账务处理？

2023-02-09 08:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-02-09 08:47

你好员工受伤看病都是公司垫付的，借：其他应收款（可以报销的一部分），管理费用，贷：银行存款等科目估计后续有可能社保局可以报销一部分医疗费，借：银行存款，贷：其他应收款

快账用户8569 追问 2023-02-09 08:50

暂时不知道可以报销多少？现在看病基本生活上请看护，吃饭等等都是公司垫付，怎么挂账？后续如果社保局可报销了，在冲销这部分

齐红老师解答 2023-02-09 08:51

都是公司垫付，借：其他应收款，贷：银行存款等科目

快账用户8569 追问 2023-02-09 09:25

先是公司全部垫付，先计入其他应收款-?，二级科目挂什么，后续社保局报销一部分，剩余部分公司承担，公司承担的计入管理费用-福利费吗？社保局报销那部分还是计入其他应收款-社保局。

齐红老师解答 2023-02-09 09:26

你好，先是公司全部垫付，先计入其他应收款，二级是社保局。公司承担的部分，计入费用核算

快账用户8569 追问 2023-02-09 09:33

谢谢老师

齐红老师解答 2023-02-09 09:33

祝你学习愉快，工作顺利！希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

2023-02-09

付的时候借其他应收款贷银行存款。然后收到赔款可以来抵这个其他应收款。借银行存款贷，其他应收款。

2023-05-10

借其他应收款社保局贷其他应付款经理38715.68 你们收到社保局借银行存款37071.1 贷其他应收款社保局支付给经理借其他应付款经理贷银行存款38715.68 剩余的你单位承担借管理费用福利费贷应付职工薪酬福利费借应付职工薪酬福利费贷其他应收款社保局1680.58

2022-04-09

借其他应收款贷银行收到借银行贷其他应收款

2023-05-10

您好，我公司就垫付了13.5 ，前期垫付时借：其他应付款贷：银行 13.5 现在保险公司把钱打过来借：银行 13.5 贷：其他应付款 13.5，公司相当没出钱，有没有票都没关系

2023-06-20

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