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劳务费的个税计提多了,如何做帐务处理?

2023-02-11 12:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-11 12:42

做相反分录冲销多计提个税

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快账用户3778 追问 2023-02-11 12:46

计提800元税,实缴560元,差额240元,能直接冲管理费用吗?

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齐红老师 解答 2023-02-11 12:46

能直接冲管理费用。

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快账用户3778 追问 2023-02-11 12:50

比如5000元,按劳务费计提个税800元,报税时按稿酬申报,个税是560,如果直接冲240元管理费,计税基数是4760元,个税就不是560了

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齐红老师 解答 2023-02-11 12:52

按稿酬本来就减按70%做为计税依据的,这是可以解释的

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快账用户3778 追问 2023-02-11 13:18

税对不上没有关系对吗

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齐红老师 解答 2023-02-11 14:13

税对不上没有关系,能合理解释

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做相反分录冲销多计提个税
2023-02-11
同学你好 将少交的1分计入营业外收入就可以;
2021-08-13
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2021-01-12
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2022-09-08
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2021-09-25
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