老师你好，请问我2022年11月份和12月份工资表都没出来，为了报个税，预估的工资，但是2023年1月份工资表出来了，这个能不能在2023年1月补计提前面暂估少部分工资还有社保和个税

不影响当年的的企业所得吧

老师我22年暂估了原材料，发票没来没做红冲，现在1月份来了一部分发票，我应该怎么做账务处理，跨年了

你好，这个不影响的

老师我22年暂估了原材料，发票没来没做红冲，现在1月份来了一部分发票，我应该怎么做账务处理，跨年了

正常冲回，然后做正确的即可。

跨年了，这样正常的做可以吗？

不影响，可以这么做。

那汇算清缴时，这部分是不是要调增

跟平时一样做吗？先做一个相同的红冲，再按发票入吗？

汇算清缴前，这部分发票到了就不调增。

做账与平常一样的

老师那我之前暂估的原材料有的已经领到车间了，有的已经入库了产成品，那现在跨年发票来了，跟平常一样先红冲暂估的再按发票上做，怎么原材料借方还有许多，有的贷方也有，怎么回事，先冲再入不是刚好抵消了跟之前一样的吗？

你再好好查下，正常不会对不上的。

老师之前暂估入库了，有的已经领用了，出库了，现在跨年发票来了，先冲冲再按发票入账，请问请问领用的和出库的要不要调整