202212写了一笔分录借管理费用10万，贷应付账款10万，2023年01月拿到发票是15万，现在分录怎么写
借应付账款贷以前年度损银调整10万， 借以前年度损益调整，贷银行或者是应付账款15万， 借利润分配，未分配利润 贷以前年度损益调整
-
Q
202212写了一笔分录借管理费用10万，贷应付账款10万，发票没来不知道金额暂估，2023年01月拿到发票是15万，现在分录怎么写
-
Q
202212写了一笔分录借管理费用10万，贷应付账款10万，2023年01月拿到发票是15万，现在分录怎么写
-
Q
我是2023年一月进货的，货物金额是10万，我就写的分录借原材料，贷应付账款A公司，2023年03月发票来了，我直接把发票放到2023年01月的凭证后面
-
Q
去年的时候暂估费用分录，借：管理费用-暂估 20万 贷：应付账款-暂估 20， 今年发票收到了，只有15万，另外5万回不来了，清算清缴，账务处理及分录怎么写？
-
Q
上个月的成本发票没来，我当时写的分录是借库存商品10万，贷应付账款暂估 10万，借主营业务成本10万，贷库存商品10万，这个月发票来啦，发现是15万，现在分录怎么写？
热门问答 更多>
-
小微企业不需要填期间费用，汇算清缴利息费用需要在纳税调整填吗
-
D公司跟a公司购买某产品，从a公司购买发到指定地点 b公司，再从b公司发货出去，请问从a公司发到指定地点b公司的运费D公司应该计入销售费用还是采购成本下？
-
填写出口退税明细表时，报关单有2026年1月，有2025年1月的，申报年月填写什么
-
收到 工程服务的发票 做啥科目
-
老师，您好！ 以前年度的应收账款多计，应该怎么做账务处理呢？
-
员工垫付款很多都是没发票的[捂脸]就比如员工在外面干活或者加班买个水，吃快餐买点螺丝或者零散线管诸如此类这种的咋整？ 没有发票的，如何进公司的账又可以税前扣除哦
-
总公司可以替分公司支付应付账款吗？如何下账
-
小规模停车场服务有限公司收取的停车费，2025年到底是多少的税率？现在有变动吗？谢谢
-
员工垫付款很多都是没发票的[捂脸]就比如员工在外面干活或者加班买个水，吃快餐买点螺丝或者零散线管诸如此类这种的咋整？
-
个人名下土地，现在要去租给公司，给对方开不了发票怎么办？因为个人现在不在国内，无法联系，不过不动产证在我们手里，以前年度的城镇土地使用税，房产税都没交还有
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
还需要去电子税务局调整第四季度报表？
不调整 汇算清缴的时候，纳税调减5万就可以的
老师你看这个例子，2020年01月发现2020年12月发票，为什么要写这个应交税费应交企业所得税的分录
是你少抵扣了5万，之前交纳的税款不就是应该退回的，现在还不做到能一步 汇算当月再做就行。
现实中应该是按汇缴后实际产生的企业所得税去做？这一题告诉我们如果没有别的调整只有这一个调整就是这个分录
有了以前年度损益调整这个科目还需要去电子税务局调整报表？要不然未分配利润对不上
实际操作中需要去调整汇算，如果你之前多交了税款可以退税涉及到应交税费，如果之前没有交税的话，他就不涉及这个应交税费 其他的可以不修改啊
老师就喜欢你的回答，别的都回答不理解，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
汇缴清算纳税调整是只调整多出来的部分是吧
对的，是的，是这么做，是这么理解的。