202212写了一笔分录借管理费用10万，贷应付账款10万，2023年01月拿到发票是15万，现在分录怎么写
借应付账款贷以前年度损银调整10万， 借以前年度损益调整，贷银行或者是应付账款15万， 借利润分配，未分配利润 贷以前年度损益调整
-
Q
202212写了一笔分录借管理费用10万，贷应付账款10万，发票没来不知道金额暂估，2023年01月拿到发票是15万，现在分录怎么写
-
Q
202212写了一笔分录借管理费用10万，贷应付账款10万，2023年01月拿到发票是15万，现在分录怎么写
-
Q
我是2023年一月进货的，货物金额是10万，我就写的分录借原材料，贷应付账款A公司，2023年03月发票来了，我直接把发票放到2023年01月的凭证后面
-
Q
去年的时候暂估费用分录，借：管理费用-暂估 20万 贷：应付账款-暂估 20， 今年发票收到了，只有15万，另外5万回不来了，清算清缴，账务处理及分录怎么写？
-
Q
上个月的成本发票没来，我当时写的分录是借库存商品10万，贷应付账款暂估 10万，借主营业务成本10万，贷库存商品10万，这个月发票来啦，发现是15万，现在分录怎么写？
热门问答 更多>
-
四月份的费用5月份拿到发票，发票还能做到四月吗
-
老师，购买轿车固定资产折旧，使用年限几年，残值率多少？
-
请问老师，酒店餐饮部用的湿巾打包盒在做单独成本核算时属于什么类？
-
公司是做设计服务的，在天猫开店，帮客户设计，那么我们增值税收入的确认时间是以发货确认收入好还是以客户确认收货还是以支付宝实际到账日期确认收入呢
-
公司是做设计服务的，在天猫开店，帮客户设计，那么我们增值税收入的确认时间是以发货确认收入好还是以客户确认收货来确认收入好一些
-
你好我这边养的蛋鸡产蛋了，这个鸡蛋怎么做账
-
天猫店铺是以确认收货日期来确认收入吗
-
刚拿到才办的营业执照（个体工商户），还需要做哪些工作呢
-
老师，你好，想问一下我上个月的销项税额是100，但是实际缴的时候只扣了99.99，差的一分钱应该如何处理呢？
-
老师您好，我们原来做了一个项目大概1000多万吧，然后结算方用他们自己建的房子置换同等价格。相当于我们得到了房产，我们现在计入了投资性房地产，按月摊销。但是没有取得房本，是否纳税调增，调增的原因是什么。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
还需要去电子税务局调整第四季度报表？
不调整 汇算清缴的时候，纳税调减5万就可以的
老师你看这个例子，2020年01月发现2020年12月发票，为什么要写这个应交税费应交企业所得税的分录
是你少抵扣了5万，之前交纳的税款不就是应该退回的，现在还不做到能一步 汇算当月再做就行。
现实中应该是按汇缴后实际产生的企业所得税去做？这一题告诉我们如果没有别的调整只有这一个调整就是这个分录
有了以前年度损益调整这个科目还需要去电子税务局调整报表？要不然未分配利润对不上
实际操作中需要去调整汇算，如果你之前多交了税款可以退税涉及到应交税费，如果之前没有交税的话，他就不涉及这个应交税费 其他的可以不修改啊
老师就喜欢你的回答，别的都回答不理解，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
汇缴清算纳税调整是只调整多出来的部分是吧
对的，是的，是这么做，是这么理解的。