老师你好！之前暂估的原材料已经领用了，本月来票已经冲了按发票也从新做了入库，为什么原材料贷方余额相隔了税费数字 老师这样调整可不可以 借原材料，130 贷生产成本130， 借生产成本130

不知道呢，老师这种情况应该怎么调

为什么原材料贷方余额相隔了税费数字 是现在来的发票是专票

借原材料，130 贷生产成本130我是这样调整的对吗？

同学，你好 需要之前的分录，之前的分录发给我看一下

比如是12月份暂估了1130原材料 领用了1000，1月份冲暂估1130原材料， 冲借原材料-1130 贷应付账款-1130 借原材料1000 进项税130 贷应付账款1130 现在原材料贷方余额130

同学，你好 借：原材料130 贷：主营业务成本130

老师估计是含税暂估的，估计领用的时候按可能也按了含税的，因为好几家这个产品，剩下的上月全部领到车间了，这样怎么把她调平

同学，你好 冲成本就可以了

那老师我上面那个做的对不对

同学，你好 嗯嗯，是对的

借：原材料130 贷：主营业务成本130老师这样做吗？摘要写什么

同学，你好 摘要：调整几月几号凭证

老师这是跨年的票，有没有影响，就生产领用了，要冲成本吗？

同学，你好 借：原材料130 贷：以前年度损益调整130

老师我是小微企业也要用到以前年度损益调整吗？

同学，你好 如果用的是小企业会计准则，就不用了

那应该怎么调，只要调平了就可以了