郭老师，我公司去年12月购买了一辆公司用车，价格是108800元，不含税价格：96823.19取得增值税税额：12516.81 这个在增值税申报表怎么申报？

没有，需要先勾选吗？进项不是可以留着下一次抵扣吗？

需要的你先勾选，然后在35栏里面填写金额填写96823.19然后你的税额填写12516.81

这个月抵扣吗？可以留着下个月吗？

需要交税吗？需要交税你就选择抵扣，不需要交税的话，你以后需要抵扣的时候再勾选就行。反正现在也没有时间限制。

税额填写12516.81是不是就是在本期认证相符且本期申报抵扣这里？是自动生成的吧

你好，对的，是的，如果没有自动生成的话，你可以自己手动填写的。

那就是说这份增值税发票我这个月不需要抵扣的话 增值税申报里面就不需要填写固定资产进项税额抵扣情况表是吗？之前不是有购进固定资产在增值税申报的时候需要填写吗？也就是说只有当需要抵扣都这份发票 才需要在35栏去填写 因为这不是一般商品的进项 是这个意思吗？那我们之前也有购买一些办公用品开具的增值税专业发票 是直接勾选后 按照一般商品的进项抵扣掉 这样的操作方式是不是错误的？

35栏是填在这个圈里面吗？

不需要填写固定资产单独的他和其他的专用发票是一样的

那计提呢？

你好，你说的计提是什么的？具体的什么业务？

汽车啊，固定资产