可直接在现在补计提折旧
2019年11月份固定资产卡片根据当月收的发票金额登记了,且分录也按发票直接记入了固定资产。已计提了4个月的折旧。 但实际收到的发票只是这台机器总价的一半。现在跨年了,我改如何调整错误
小规模19年12月固定资产多计入3万,20年1-6月份多计提折旧1500元(小规模业务不多按季度做账)。20年9月发现差错是更正:1、19年资产负债表、3、6月份财务报表及季度所得税申报表?2、在20年9月份直接更正调整有关资产分录及申报当期季度所得税? 1、更正19年:借:固定资产-30000 贷:库存现金:-30000 20年3月更正:借:主营业务成本-折旧-750 贷:累计折旧-750 借:本年利润-750 贷:主营业务成本-折旧-750 20年6月同上 2、或直接更正20年9月:借:固定资产-30000 贷:库存现金-30000 直接少提折旧1500元? 税务申报当期季度所得税,2种情况累计利润一样,年初资产总额不变,只有资产明细中现金和固定资产数额互调整,固定资产减少3万。 请教哪种更正申报方法可行?
老师,请问一下,我司2017年3月购入一厂房,2018年1月开始改造,2019年1月完工,但做账过程中没有把固定资产面账余额转入在建工程,而是将原值+在建工程一并重新计提折旧,到了2020年才发现这问题,请问应该如何处理
请问老师我们有一个固定资产在2019年6月就清理了,账已经处理了固定资产清理,但是固定资产模块没有处理这个资产,所以从2019年7月至2021.1月还在继续计提折旧,现在总账的累计折旧和固定资产模块就不符了,我得怎么做分录来调整呢?
发现固定资产2018年1月份入账,但实际只折旧了3个月,2019年则只折旧了9个月,请问这种情况如何调整过来?
老师,你好,12月份筹建期实收资本收到了200万元,1️⃣月份没有实收资本发生额,填试算平衡表要不要把12月份实收资本挪到1月份试算平衡表的期末余额里面?
员工借款挂其他应付款超过一年不还,会有什么税务上的风险?
为什么借长投900贷投资收益900
@董老师在线吗,请教的
提问:入库3000元,老板将这3000元,转做实收资本,是这么做?借:原材料3000.贷应付账款,借:应付账款,贷:实收资本,还需要冲减原材料?还要怎么做???
开业前期老板拿进来的备用金要怎么入账?
你好,小规模,无票收入季度超过30万,需要缴纳增值税吗,没有开具发票的,是超过的部分缴纳,还是全额
老师,财管里第七章经济生产批量怎么算?
老师,8月缴纳公积金的时候少1个人,8月发7月的工资里扣的也是7月个人公积金,7月个人承担公积金是945元,8月个人承担公积金是765元,所以差额贷方出现-180元,怎么处理和写分录
老师我们销售额是490000万元(开的销售票都是13%),老板让增值税税负为0.081?我应该勾选多少进项发票
金额太大了
如果补计提到当年,就需要更正申报企业所得税汇算表
不懂,怎么补计提到当年去,现在2022年了
借:未分配利润
借:应交税费-企业所得税
贷:累计折旧
年度一直是亏损,还需要借记企业所得税吗?
年度一直是亏损,不需要借记企业所得税