老师，我们常鑫运输公司12月13日帮瑞东贸易公司代开了一张专票，金额是157758元，购买方是芜湖融汇化工公司，销售方是常鑫运输公司。我己挂往来账。1月3日收到芜湖融汇化工公司的承兑汇票，金额是163476.49元，被背书人是常鑫运输公司，在同一天承兑了这张汇票，可是被背书人是瑞东贸易公司，也就是说163476.49元进入瑞东贸易公司的账。然后瑞东贸易公司把剩余款5718.49元打入常鑫运输公司公账。他直接把这个157758元留下来了。这个业务该如何处理呢？

可我是内账会计呀，必须做

您好！这发票是您开的么，风险好大好大啊。建议把这张发票红冲了，看芜湖融汇化工公司有没有抵扣，没有抵扣自己操作申请红冲，如果已抵扣，联系芜湖融汇化工公司财务，好好沟通处理。

不可能，业务是真实发生的呀，只是用我公司帮他走账呀

您好！您说的这种业务在5年前还挺多的，我知道你们开票就是收5718.49元，感觉挺合算的。对公账户根据开票信息把款走一遍，再用老板的私卡的钱打给对方公司老板的私卡。可以您要知道，现在公对私管控很严格的

我们做会计的管的了这么多吗？你只要教我怎么做分录吧

您好！要把账做平的话，需要瑞东贸易公司把（157758-5718.49）元转入常鑫运输公司，同时需要芜湖融汇化工公司、瑞东贸易公司、常鑫运输公司签订代还款协议，因为发票是开给芜湖融汇，付款是瑞东贸易。然后这个（157758-5718.49）元您们不能通过公账还给瑞东贸易公司了，其他方法如私卡。这样您的开票的应收账款就平了。提醒一点您只是说把账做平了，我没说这样做是合规的哦

你金额都用错了，

老师是163476.49-157758二5718.49金额

您好！发票金额157758，然后瑞东贸易公司把剩余款5718.49元打入常鑫运输公司公账那就是还有（157758-5718.49）差额嘛

发票金额是这个数157758元，可是承兑汇票金额是163476.49元，多余款是5718.49元

您好！咱们公司开票157758，要平账是不是要收入157758啊，承兑的被背收人是瑞东贸易，咱公司没有收到这个承兑汇票的款

是的，可是多余款项5718.49元进了我公司公账呀