你好; 1. 这个员工工资 是你公司下面的 员工吗 ; 这样才好判断的 ;
老师我是新手会计求问: 首先介绍一下我们公司是旅游公司,目前还在筹备中,没营业没收入 1.现在公司付的大的款项我都是挂的预付账款,有票的走的在建工程—工程,还有些零碎的没票有的在建工程—其他 2.租别人的土地流转走的其他应付款,这个需要开票吗,没有票可以分摊到费用吗 3.还有一些比如办公费用,烟酒啊,其他小东西没票我都放到其他应付款—费用,没票没入管理费用,后期这是都要怎么操作 4.公司往来款需要做账吗?(老板跟我说不用不用做账,进一笔出一笔这样走的,但是走账的又转了手续费,我目前账是这样做的,进的时候,借银行存款,贷其他应付款,出的时候,借其他应付款,贷银行存款,不知道这样做可不可以) 5.公司报税系统比如8月报7月的税,里面有一项工会经费的应该是报工资的,我都是报的6月工资,因为7月发的6月工资,我做账也是做的6月的,7月工资没发所以不知道实际是多少,有时候会有调整,这样我报税系统报的是不就不对,那要怎么更正) 6.报个税的时候工资跟实际报的不一样有没关系,差别不大,因为发的时候可能有加班费,报的时候没算,如果这个月没发工资要报个税吗,2个月一起报就超过了5000这个要怎么处理
老师你好,我司是外贸企业,只对外销售,因对方先付30%货款也就是6月份汇4.5万美元给我们,会计这边记账是按照6月份初的第一个工作日汇率中间折算价是6.7790 1. 借:银行存款-美元账号 305055 贷: 预收账款305055 元 。然后2.去银行结汇做的分录, 借:银行存款-人民币 304055 财务费用-汇兑损益 1000 贷:银行存款-美元账号305055. 然后美元总订单金额是15万美元 ,对方7月份汇剩下的余额过来10.5万美元,此时7月份的第一个工作日汇率是7.0100, 会计记账 1.借:银行存款-美元账号 736050 贷:预收账款 736050 元 再去结汇,跟上面结汇做的分录一样。而我们销售收入是6月份,也是按照6月份第一个工作日汇率算的。则收入为1016850元。 那我的疑问是:收入的预收账款跟客户汇过来的预收账款金额不一致没平,该怎么操作?
我想请教一下,怎么写财务说明。今年1月的时候,公司工资发不出来,老板就用他老婆的名义给公司借款(利息是月利率百分之一有点高),现在股东们有意见说当时公司账上还有十几万余额,他是不是在故意赚取利息,现在老板让我写个说明,做个预算,说员工工资是要赶在南方小年之前发放,确实资金紧张。请问应该怎么写呢?
检查一下会计分录:1.老板张三,转钱到公户(法人不是老板) 借:银行存款—公户 贷:其他应付款—张三 2.转钱给抖音基地保证金 借:其他应收款—公司(核算账户是公司名字) 贷:银行存款—公户 3.预充值给抖音基地做快递费, 借:预付账款—公司(抖音基地) 贷:银行存款—公户 4.抖音收入到公户 借:银行存款—公户 贷:主营业务收入 5.公户转钱给另外一家公司(甲公司),(我们自家的公司) 借:预付账款—甲公司 贷:银行存款 6.转给公司一个员工,25万,写着报销款, 7.老板转钱走, 借:其他应付款—张三 贷:银行存款—公户 8.发员工工资,社保,个税, 先做: 借:主营业务成本 管理费用 销售费用 贷:应付职工薪酬
老师 我们公司是做美团优选的,公司有两个老板,我们每月是由美团系统上结算 还要上传员工工资 最后打进我们公司的金额就是结算金额-员工工资之后剩下的金额,现在我们上传的员工工资金额大于结算金额,超出的部分由我们公司充钱进系统,系统最后再发工资,老师你帮我看下我的分录对不对,另外还有一个问题 就是由公司充进系统的钱 这个钱是不是不应该算在利润里,应该由两个老板来承担?(我做的内账)(我们这个月系统结算款6万,工资7万,需要我们充值1万后系统才能发工资) 借:应收账款-美团 6万 贷:主营收6万 借:销售费用- 工资 7万 贷:应收账款-美团 7万 借:应收账款-美团 1万 贷:银行存款 1万
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
是的 是我们公司的员工
你好; 这个可以这样来走分录的 。 可以的;
老师,因为我们公司是2个老板,年底要算账,那公司充进系统的这1万最后是不是应该由老板自己来承担?或者说一年公司最后的利润里应该把这1万给减掉?还是要怎么算呀 我都已经晕了 老板让我算利润 我都不知道怎么算了
你好1; 这个冲进去的 ;这个是公司的钱; 不单独来考虑 是否 老板承担的; 你可以 后期 计算出来利润在考虑分配利润的
老师 你的意思是不是说 比如最后算出利润是10万 公司充进美团系统1万 那么最后10的利润 应该把这1万减掉 最后实际只有9万的利润?
你好1; 是的 ; 这个本身就是公司的钱; 比如留存收益里面的钱去 充钱 支付公司成本费用; 是可以的
谢谢老师
不客气的; 帮到你就好