请问，个税生产经营所得，根据财务报表哪一快申报？

啊，这个怎么填写！

还有老师我想问问，就是前面一直零申报，但是有业务发生！！！这个怎么办！这个月报税按财务报表报，之前的零申报就不用管它了可以吗

营业收入看利润表里面的本年累计营业收入，利润总额看利润表里面本年累计的利润总额 营业收入减利润总额等于成本费用。

那你这个走没走公户，如果走了公户需要补上。

意思需要去大厅更正前面的？但是去更正容不容易被查啊

他生产经营前面也是零申报

对的，是的，你更正了之后没有问题，如果不更正被查到才有问题。

去更正申报需要带什么资料？去更正申报能不能只能更正最后一个季度的！

纸质的申报表、公章、身份证。

可以只修改第四季度。

还有就是我们付了货款没有发票，这个怎么办，如果后面需要付货款。没有发票，这个怎么走账啊？

没发票正常做账，但是抵扣不了所得税。

汇算清缴调增就可以了，不允许抵扣。

我账上可不可以挂预付款？？？不结转成本？

你意思是可以只修改最后一个季度？前面的不管了？

那不可以的，你做了收入，但是没有成本，这个不合理吧，容易被认为是虚开发票。

那我这个怎么做啊。付了货款没有发票！！！

意思我现在报税是需要去更正最后一个季度的，还是前面的都可以不用管了，按照这个月的报表报

借库存商品贷银行存款销售出去，借主营业务成本贷库存商品，上面写了没有发票的正常做，和有发票的是一样的。

你意思就是，正常结转成本！！！是这样吧？但是汇算清缴已经都是零申报了！！！这个怎么办

可以去修改的。可以更正申报，先修改预缴第四季度的，然后再修改汇算清缴。

就是只修改最后一个季度，前面的就不管他了是吧？？？

对的，是的，是这么做的，账务处理也在做到12月份。

没有发票，但是可以正常结转成本对吧？

只修改最后一个季度！！！前面的零申报就不用管他了？？然后付货款没有发票，可以正常结转成本，是这样的对吧？