你好，小规模21年开的票按3个点开、22年一季度要交税时、专管员是21年度的要按一个点享受优惠政策，让在22年一季度抵扣之前预交税，怎么做分录
哦，这个是专片还是普片的？
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老师请问小规模纳税人的最新优惠政策是不是可以这样归纳。 第一，季度开票不超过45万免增值税，政策截止到2022年12月31日 第二，2022年一季度开专票照常交税，普票超过45万也正常交税 第三，2022年第二季度起至年底，开普票只要连续12个月不超过500万，免增值税。开专票正常纳税。 第四，2022年4月1日起，小规模无论开专普票，都适用3%的税率，减按1%的政策只到2022年3月31日。
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小规模纳税人公司，2021年收入客户一直没给钱，所以我们没有开收入发票，在22年4月客户给了100万21年的收入，然后开发票给对方，这样子，账务处理上应该还是算做21年收入吗？交增值税怎么算？因为是一整年收入，具体分不清哪个月份，所以不知享不享受小规模增值税优惠政策？税务上应该算21年收入税金还是22年啊？
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你好，请问小规模纳税人22年红冲了一张21年的税率为1%的专票，随后又重新给购货方开具了一张3%的专票，这个季度只开具了这两张发票，报税的时候第一栏里的差额数成负数了，没办法提交这怎么办呢
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老师，我们是小规模纳税人，商贸企业，我在补去年的账，去年8月份开错发票，本来要开一个点的，开错了，开了5个点的。去年10月份红冲掉了，又再开具一个点的正确发票。去年报第3季度，增值税的时候，跟税管员说了，按正确的一个点来报。10月份这个月就再没开过发票了。那我该如何做分录呢？可以直接在8月份的时候按一个点的来入账吗？然后后面的红冲就不需要再做了，这样可以吗？
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老师您好，可不可以对新政策做一下解读 1.2023年小规模都是按照1%开票吗？不管是普票还是专票 2.已经开了3%和1%的发票应该怎么办？ 3.如果我一个季度开35万，前边的30万开免税还是1%
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粤公网安备 44030002003870号
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你好，这个是专票还是普通发票的？
21年开了普票不含税是60万异地建筑服务，按3个点交的增值和附加 22年开了专票，不含税是855000，专管员说21年开的没有享受减按1%的优惠，然后让22年在申报的时候把那两个点的去抵了22年一季度的税
好，你开的3%的专票，让你按照百分之一来交税，你确定吗？
22年开的是一个点的专票
当时2021年做了收入，结转了成本吗？如果是的话，借应收账款负数 贷主营业务收入负数， 应交税费，应交增值税3%的负数。 借应收账款， 贷主营业务收入、应交税费，1% 借银行存款，贷应交税费。
21年60万本来要享受3%减按1%的优惠，但在异地那会预交时说让按三个点预交 然后22年开的一个点的专票，专管员说21年的没有享受优惠，就让在大厅申报的时候把多预交的那两个点抵了22年要交的税
你好，上面给你写了分录了，你当时做了无票收入。