@郭老师，直接做费用没有发票能行吗

那就还是不行罗，正常入固定资产才对吧

可以正常做，没有发票的可以做账。

把单翻出来了，你看看，这个到底入什么

财政局监制的票据可以抵扣的。

这个正常应该是入固定资产是吗

对的，是的，是这么做的。

可是当时并没有入到固定资产里面，

那你做管理费用不一个样的。管理费用汇算清洁的时候不调整，也是抵扣了所得税。

意思是直接做管理费用车辆指标竞价费吗

你好，汽车费或者是写你那个都可以。

郭老师，社保和公积金科目有余额吗

应该是说社保和公积金个人部分有余额吗

那你看一下余额是不是你应该给人家缴纳的，或者是从工资里扣除的。

我就是搞不懂，反正现在科目余额社保个人部分借方11195.64，公积金个人部分贷方280

借方有余额的，表示你们还没有发工资，没有从工资里扣除。

看一下是不是这个情况，贷方有余额的，表示你们单位从工资里扣除了，但是还没有交给公积金管理中心。

都不是，那是不是应该没有余额