你好!有人这样报,但是不规范
老师,日常工作中,增值税申报表附表里面的销售额和销项应纳税额根据什么填报呀,是财务软件里面的哪个科目还是可以看开票系统的不含税销售额和税额
工业产值表是填开票系统的不含税金额吗
工业产值表的产值可以根据开票系统的不含税收入填吗
老师, 申报增值税填写收入的时候,这个数据是自己根据开票系统填上的吗 , 能修改吗
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
老师:小规模纳税人做内账,期初银行有余额现新建账借:银行存款贷:未分配利润或者是实收资本行吗?不知道当时钱是怎么来的
老师,纳税人将原有的房产用于生产经营,为什么从生产经营的当月交,没生产经营之前就不交房产税了吗
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
按开票系统填,比如填一月份的,就是根据开票系统1月发票汇总表的实际销售填是吧
你好!是的。就是这样的
但是1月份开票不含税开的是12月对账开票的客户金额啊
2月开票系统汇总开的是1月客户对账单的金额
你好!呵呵。。。老师只能说,你们这种操作方式本身就是不符合权责发生制的 所以才导致的对不上。 但是既然你们已经这样做了,就承认是1月的,而不是12月的,不然你要承认自己违规了吗
那这个产值要怎么填
根据系统到当月出库的销售数据填吗?那这样要跟什么对才能后面对的上
你好!就按上面的,你2月开了多少发票,就填多少到2月
意思就是按开票系统的填是吧,1月开了多少就填1月开的
你好!是的,就是这样
搞得我有点怕怕的,不知道这样填对不对
你好!不用担心了,没事的
要是统计问起按什么来填一般怎么解释比较好
你好!你就说按收入来的
就担心怕要出库明细
你好!呵呵。。这样的话,老师也没办法。因为你本身做的不合规。要么合规,要么不合规 没有办法既不合规又一点风险都没有
嗯,合规的话要怎么做,合规按进销存系统导出库的,都是先出库,次月初才对账开票,
合规是要怎么填才合规
你好!你可以出库的时候,先借发出商品 贷库存商品 下个月确认收入和成本
但是这个不是分录啊,是统计那填的当月产值数据啊
你好!可以出库的时候,先借发出商品 贷库存商品 下个月确认收入和成本。你下个月确认的收入,就是统计那天的当月产值数据。